SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL CVM

Transcrição

Divulgação Externa
SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL
CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS
Data-Base - 30/09/2006
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS
Legislação Societária
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS
O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA , SENDO OS SEUS
ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS.
01.01 - IDENTIFICAÇÃO
1 - CÓDIGO CVM
2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL
3 - CNPJ
01045-6
SAO PAULO ALPARGATAS SA
61.079.117/0001-05
4 - NIRE
35.300.025.270
01.02 - SEDE
1 - ENDEREÇO COMPLETO
2 - BAIRRO OU DISTRITO
Rua Urussui,300
Itaim Bibi
3 - CEP
04542-903
4 - MUNICÍPIO
5 - UF
São Paulo
SP
6 - DDD
7 - TELEFONE
8 - TELEFONE
9 - TELEFONE
011
3847-7397
-
-
11 - DDD
12 - FAX
13 - FAX
14 - FAX
011
3847-7337
3847-7332
3168-8700
10 - TELEX
15 - E-MAIL
[email protected]
01.03 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia)
1 - NOME
Francisco Silvério Morales Cespede
2 - ENDEREÇO COMPLETO
3 - BAIRRO OU DISTRITO
Rua Urussui,300
Itaim Bibi
4 - CEP
SP
São Paulo
04542-903
7 - DDD
6 - UF
5 - MUNICÍPIO
8 - TELEFONE
9 - TELEFONE
10 - TELEFONE
011
3847-7406
-
-
12 - DDD
13 - FAX
14 - FAX
15 - FAX
-
-
-
11 - TELEX
16 - E-MAIL
[email protected]
01.04 - REFERÊNCIA / AUDITOR
TRIMESTRE ANTERIOR
TRIMESTRE ATUAL
EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO
1 - INÍCIO
2 - TÉRMINO
3 - NÚMERO
4 - INÍCIO
5 - TÉRMINO
6 - NÚMERO
7 - INÍCIO
8 - TÉRMINO
01/01/2006
31/12/2006
3
01/07/2006
30/09/2006
2
01/04/2006
30/06/2006
9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR
10 - CÓDIGO CVM
Deloitte Touche Tomatsu
00385-9
11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO
12 - CPF DO RESP. TÉCNICO
Edimar Facco
012.937.208-01
13/11/2006 09:18:05
Pág:
1
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
01.05 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL
Número de Ações
1 - TRIMESTRE ATUAL
2 - TRIMESTRE ANTERIOR
3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR
30/09/2006
30/06/2006
30/09/2005
(Mil)
Do Capital Integralizado
9.208
1 - Ordinárias
9.208
9.208
2 - Preferenciais
9.475
9.475
9.475
18.683
18.683
18.683
3 - Total
Em Tesouraria
4 - Ordinárias
5 - Preferenciais
6 - Total
9
9
0
796
805
796
150
805
150
01.06 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA
1 - TIPO DE EMPRESA
Empresa Comercial, Industrial e Outras
2 - TIPO DE SITUAÇÃO
Operacional
3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO
Privada Nacional
4 - CÓDIGO ATIVIDADE
1050 - Têxtil e Vestuário
5 - ATIVIDADE PRINCIPAL
Industria de Calçados
6 - TIPO DE CONSOLIDADO
Total
7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES
Sem Ressalva
01.07 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS
1 - ITEM
2 - CNPJ
01.08 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE
3 - APROVAÇÃO
1 - ITEM
2 - EVENTO
4 - PROVENTO
5 - INÍCIO PGTO. 6 - TIPO AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO
01
RCA
28/04/2006
Juros Sobre Capital Próprio
12/07/2006
PN
0,7850000000
02
RCA
28/04/2006
12/07/2006
ON
0,7140000000
03
RCA
04/08/2006
31/08/2006
PN
0,5950000000
04
RCA
31/08/2006
31/08/2006
ON
0,5410000000
13/11/2006 09:18:25
Pág:
2
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
01.09 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO
1- ITEM 2 - DATA DA
ALTERAÇÃO
01
3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL
(Reais Mil)
07/04/2006
4 - VALOR DA ALTERAÇÃO
5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO
(Reais Mil)
391.804
7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS
(Mil)
48.206 Reserva de Lucro
0
8 - PREÇO DA AÇÃO NA
EMISSÃO
(Reais)
0,0000000000
01.10 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES
1 - DATA
2 - ASSINATURA
10/11/2006
13/11/2006 09:18:32
Pág:
3
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
02.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
1
Ativo Total
1.01
3 - 30/09/2006
4 - 30/06/2006
1.131.241
1.011.549
Ativo Circulante
631.924
532.295
1.01.01
Disponibilidades
277.649
218.503
1.01.01.01
Caixa e Bancos
5.448
409
1.01.01.02
Aplicações Financeiras
272.201
218.094
1.01.02
Créditos
227.166
192.508
1.01.02.01
Clientes
239.802
204.569
1.01.02.02
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
0
0
1.01.02.03
Provisão p/contas de realização duvidosa
(12.636)
(12.061)
1.01.03
Estoques
88.919
81.291
1.01.03.01
Produtos acabados
58.119
52.089
1.01.03.02
Produtos em processo
10.048
10.321
1.01.03.03
Matérias-primas
23.821
19.988
1.01.03.04
Outros
1.01.03.05
2.607
3.217
Provisão para perdas nos estoques
(5.676)
(4.324)
1.01.04
Outros
38.190
39.993
1.01.04.01
Contas rec.p/Venda de Ativo Permanente
3.850
0
1.01.04.02
Despesas antecipadas
1.110
972
1.01.04.03
Despesas antecipadas com propaganda
1.01.04.04
IR / CSLL diferidos
1.01.04.05
1.01.04.06
0
3.014
16.504
15.635
Impostos a Recuperar
9.627
13.231
Adiantamentos a despachantes
1.814
1.030
1.01.04.07
Contas a receber funcionários
2.802
3.108
1.01.04.08
Comissão licenciadas a receber
1.01.04.09
Outros ativos
1.01.04.10
1.01.04.11
1.02
788
943
1.695
2.060
Dividendos a receber
0
0
Juros sobre o capital próprio
0
0
Ativo Realizável a Longo Prazo
76.913
80.025
1.02.01
Créditos Diversos
76.913
80.025
1.02.01.01
Bens destinados à venda
10.024
13.445
1.02.01.02
Impostos a recuperar
1.02.01.03
6.169
6.449
Dep.compulsórios, fiscais e trabalhistas
10.897
10.920
1.02.01.04
IR/ CSLL Diferidos
44.906
44.298
1.02.01.05
Demais contas a receber
4.917
4.913
1.02.02
Créditos com Pessoas Ligadas
0
0
1.02.02.01
Com Coligadas
0
0
1.02.02.02
Com Controladas
0
0
1.02.02.03
Com Outras Pessoas Ligadas
0
0
1.02.03
Outros
0
0
1.03
Ativo Permanente
422.404
399.229
1.03.01
Investimentos
252.794
256.500
13/11/2006 09:18:36
Pág:
4
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
02.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
1.03.01.01
Participações em Coligadas
154.193
0
1.03.01.01.01
Participação em Coligadas
156.285
0
1.03.01.01.02
Deságio em Investimentos
(2.092)
0
1.03.01.02
Participações em Controladas
98.406
256.305
1.03.01.02.01
Participação em Controladas
98.406
256.305
1.03.01.03
Outros Investimentos
1.03.02
Imobilizado
1.03.02.01
Terrenos
2.671
2.671
1.03.02.02
Edficios e Construções
16.497
16.363
1.03.02.03
Máquinas e Equipamentos
61.537
61.466
1.03.02.04
Móveis e Utensílios
10.531
9.704
1.03.02.05
Veículos
1.689
1.186
1.03.02.06
Marcas e Patentes
3.413
1.769
1.03.02.07
Obras em Andamento
73.115
46.520
1.03.02.11
Provisão p/Perda e Otimização Industrial
(9.815)
(9.389)
1.03.03
Diferido
9.972
12.439
13/11/2006 09:18:36
3 -30/09/2006
4 -30/06/2006
195
195
159.638
130.290
Pág:
5
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
02.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
2
Passivo Total
2.01
Passivo Circulante
2.01.01
Empréstimos e Financiamentos
2.01.02
Debêntures
2.01.03
3 - 30/09/2006
4 - 30/06/2006
1.131.241
1.011.549
158.501
131.550
2.286
2.019
0
0
Fornecedores
57.549
45.133
2.01.04
Impostos, Taxas e Contribuições
12.907
6.668
2.01.04.02
Imposto de renda e contribuição social
1.997
0
2.01.04.03
PIS
1.378
876
2.01.04.04
Confins a recolher
6.360
4.052
2.01.04.05
Outros
3.172
1.740
2.01.05
Dividendos a Pagar
1.043
12.827
2.01.05.01
Dividendos a pagar
53
54
2.01.05.02
990
12.773
2.01.06
Provisões
10.840
9.451
2.01.06.01
Provisão para Contingência
10.840
9.451
2.01.07
Dívidas com Pessoas Ligadas
2.01.08
0
0
Outros
73.876
55.452
2.01.08.01
Salários, provisões e encargos sociais
48.662
40.443
2.01.08.02
Contas a Pagar
25.214
15.009
2.02
Passivo Exigível a Longo Prazo
230.519
177.507
2.02.01
54.522
4.204
2.02.02
Debêntures
2.02.03
0
0
Provisões
85.441
83.989
2.02.03.01
Provisão para IR/ CSLL
54.955
54.901
2.02.03.02
Provisão para contingências
17.425
16.299
2.02.03.03
Provisão para impostos a pagar
13.061
12.789
2.02.04
84.845
83.520
2.02.05
Outros
5.711
5.794
2.03
Resultados de Exercícios Futuros
0
0
2.05
Patrimônio Líquido
742.221
702.492
2.05.01
Capital Social Realizado
391.804
391.804
2.05.02
Reservas de Capital
66.709
44.354
2.05.03
Reservas de Reavaliação
0
0
2.05.03.01
Ativos Próprios
0
0
2.05.03.02
Controladas/Coligadas
2.05.04
Reservas de Lucro
2.05.04.01
Legal
2.05.04.02
Estatutária
2.05.04.03
0
0
177.099
188.314
28.476
28.476
0
0
Para Contingências
0
0
2.05.04.04
De Lucros a Realizar
0
0
2.05.04.05
Retenção de Lucros
0
0
13/11/2006 09:18:39
Pág:
6
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
02.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
2.05.04.06
Especial p/ Dividendos Não Distribuídos
2.05.04.07
Outras Reservas de Lucro
2.05.04.07.01
239.184
239.820
2.05.04.07.02
Juros sobre capital próprio antecipados
(37.331)
(27.183)
2.05.04.07.03
Ações em tesouraria
(53.230)
(52.799)
2.05.05
Lucros/Prejuízos Acumulados
106.609
78.020
13/11/2006 09:18:39
3 -30/09/2006
4 -30/06/2006
0
0
148.623
159.838
Pág:
7
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
03.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
3.01
Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços
3 - 01/07/2006 a 30/09/2006
378.142
4 - 01/01/2006 a 30/09/2006
1.101.345
5 - 01/07/2005 a 30/09/2005
332.544
6 - 01/01/2005 a 30/09/2005
989.799
3.02
Deduções da Receita Bruta
(77.748)
(224.899)
(67.776)
(203.602)
3.03
Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços
3.04
Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos
3.05
Resultado Bruto
3.06
Despesas/Receitas Operacionais
3.06.01
300.394
876.446
264.768
786.197
(159.193)
(463.098)
(141.688)
(438.354)
141.201
413.348
123.080
347.843
(102.820)
(276.062)
(65.122)
(188.442)
Com Vendas
(72.589)
(211.212)
(69.827)
(200.096)
3.06.02
Gerais e Administrativas
(14.291)
(45.438)
(14.455)
(43.619)
3.06.03
Financeiras
3.097
19.241
7.834
17.390
3.06.03.01
Receitas Financeiras
8.576
34.213
14.551
35.636
3.06.03.01.01
Variação cambial, líquida
0
3.086
2.240
7.150
3.06.03.01.02
Outras
8.576
31.127
12.311
28.486
3.06.03.02
Despesas Financeiras
(5.479)
(14.972)
(6.717)
(18.246)
3.06.03.02.01
Variação Cambial, líquida
(828)
0
0
0
3.06.03.02.02
Encargos financeiros sobre impostos
(333)
(2.444)
(3.106)
(7.552)
3.06.03.02.03
Outros
(4.318)
(12.528)
(3.611)
(10.694)
3.06.04
Outras Receitas Operacionais
1.927
10.112
19.409
53.158
3.06.05
Outras Despesas Operacionais
(17.258)
(47.668)
(29.068)
(56.099)
3.06.05.01
Amortizaçao de diferido
3.06.05.02
Outras
3.06.06
Resultado da Equivalência Patrimonial
3.07
Resultado Operacional
3.08
Resultado Não Operacional
3.08.01
Receitas
3.08.02
Despesas
3.09
Resultado Antes Tributação/Participações
3.10
Provisão para IR e Contribuição Social
13/11/2006 09:18:42
(1.856)
(6.249)
(2.101)
(6.222)
(15.402)
(41.419)
(26.967)
(49.877)
(3.706)
(1.097)
20.985
40.824
38.381
137.286
57.958
159.401
1.300
2.101
(2.754)
(4.515)
5.539
6.467
4.010
4.681
(4.239)
(4.366)
(6.764)
(9.196)
39.681
139.387
55.204
154.886
(12.569)
(32.019)
(14.904)
(32.657)
Pág:
8
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
03.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
3.10.01
Provisão para IR e CSLL - Corrente
3.11
3 - 01/07/2006 a 30/09/2006
4 - 01/01/2006 a 30/09/2006
5 - 01/07/2005 a 30/09/2005
6 - 01/01/2005 a 30/09/2005
(12.569)
(32.019)
(14.904)
(32.657)
IR Diferido
1.477
(759)
8.507
9.274
3.11.01
IR/ CSLL diferidos
1.477
(759)
8.507
9.274
3.12
Participações/Contribuições Estatutárias
0
0
0
0
3.12.01
Participações
0
0
0
0
3.12.02
Contribuições
0
0
0
0
3.13
Reversão dos Juros sobre Capital Próprio
0
0
0
0
3.15
Lucro/Prejuízo do Período
28.589
106.609
48.807
131.503
NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil)
17.878
17.878
18.533
18.533
1,59912
5,96314
2,63352
7,09561
LUCRO POR AÇÃO
PREJUÍZO POR AÇÃO
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Pág:
9
ITR - Informações Trimestrais
01045-6 SAO PAULO ALPARGATAS SA
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
04.01 - NOTAS EXPLICATIVAS
Notas explicativas às informações trimestrais em 30 de setembro de 2006; valores
expressos em milhares de reais, exceto quando expressos em moeda específica.
1) CONTEXTO OPERACIONAL
As principais atividades da Companhia são a fabricação e comercialização de:
•
Calçados e respectivos componentes.
•
Artigos de vestuário, artefatos têxteis e respectivos componentes.
•
Artigos de couro, de resina e de borracha natural ou artificial.
•
Artigos esportivos.
•
Processamento de algodão, fiação, tecelagem e acabamento de tecido.
Essas atividades são realizadas em um contexto de fábricas distribuídas
geograficamente.
A Companhia goza de subvenções concedidas pelos governos estaduais onde as
fábricas estão localizadas, que estão programados para expirar entre 2008 e 2020.
Essas subvenções são reconhecidas contabilmente conforme descrito na nota
explicativa nº 3.
A Companhia e suas controladas também gozam de subvenções federais através do
lucro da exploração na Região Nordeste e na Zona Franca de Manaus. O benefício
fiscal referente a essas subvenções fiscais é reconhecido no patrimônio líquido como
reserva de capital.
Em 30 de setembro de 2006, a Companhia também possui participação acionária em
certas sociedades, sendo que as principais são:
•
Amapoly Indústria e Comércio Ltda. ( participação direta de 100%) - Produção de
laminados em PVC e poliéster que são utilizados na confecção de coberturas de
caminhão, “backlights”, “frontlights”, “banners”, toldos e laminados de polietileno
que são utilizados na confecção de coberturas para agro-indústria, lar e lazer, tendo
sua fábrica localizada em Manaus.
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
•
Tavex Algodonera S.A. (participação indireta de 22,164%), através da empresa
holding Alpargatas International APS (nota explicativa n° 5) - Companhia
espanhola de capital aberto, com operacionalização nas áreas de processamento de
algodão, fiação, tecelagem e acabamento de tecido, a comercialização, importação
e exportação desses produtos, bem como o negócio de confecções e demais
correlatos e afins. Adicionalmente, possui participação em outras empresas.
Até 30 de junho de 2006, a Companhia participava indiretamente da Santista Têxtil
S.A., através da empresa holding Participaciones Santista Textil España, S.L.
representada por 30,66% do capital social daquela Companhia cuja atividade é de
operacionalização nas áreas de processamento de algodão, fiação, tecelagem e
acabamento de tecido, a comercialização, importação e exportação desses produtos
e suas matérias-primas, bem como o negócio de confecções e demais correlatos e
afins(nota explicativa n° 5).
2) APRESENTAÇÃO DAS
PRÁTICAS CONTÁBEIS
INFORMAÇÕES
TRIMESTRAIS
E
PRINCIPAIS
As informações trimestrais, individuais e consolidadas, foram elaboradas e são
apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, normas e
instruções da CVM - Comissão de Valores Mobiliários e consistentes com as
principais práticas contábeis adotadas na elaboração das demonstrações financeiras
referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2005, publicadas em 21 de
fevereiro de 2006, com exceção ao procedimento contábil adotado em 2006, conforme
descrito na nota explicativa n° 3.
As demonstrações financeiras das controladas sediadas no exterior foram convertidas
para reais com base na taxa corrente da moeda estrangeira vigente na data das
respectivas informações trimestrais.
A conciliação entre o resultado dos períodos de nove meses findos em 30 de setembro
de 2006 e de 2005 e o patrimônio líquido da controladora em 30 de setembro e 30 de
junho de 2006, com os do consolidado nas mesmas datas, é como segue:
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Controladora
Lucro não realizado, líquido de anos anteriores,
da Santista Têxtil S.A.
Consolidado
Lucro líquido
do período
2006
2005
Patrimônio líquido
30/09/06 30/06/06
106.609 131.503
742.221 702.492
(46)
106,609 131.457
(234)
742.221 702.258
Efeito na comparabilidade
Conforme mencionado na nota explicativa n° 5, a partir de julho de 2006, a
Companhia começou a participar indiretamente na Tavex Algodonera S.A. através de
22,164% do capital social como resultado da transação de relação de substituição de
ações que a Companhia detinha da Santista Têxtil S.A., por ações daquela empresa
espanhola.
Em virtude dessa transação, as informações trimestrais da Santista Têxtil S.A.
deixaram de ser consolidadas pela Companhia a partir de 1° de julho de 2006, sendo
reconhecido somente o resultado do novo investimento (Tavex) pelo método da
equivalência patrimonial proporcional a nova participação da Companhia naquela
empresa.
Com isso, a comparabilidade das informações trimestrais consolidadas da Companhia
está afetada da seguinte maneira:
• Balanço patrimonial: Em 30 de junho de 2006 inclui a consolidação parcial de
30,66% do investimento indireto na Santista Têxtil S.A., enquanto que em 30 de
setembro de 2006 inclui somente o novo investimento indireto na Tavex.
• Resultado do período: No trimestre e período de nove meses findos em 30 de
setembro de 2005 incluem a consolidação parcial de 30,66% do investimento
indireto na Santista Têxtil S.A., enquanto que no mesmo período de 2006 inclui (i)
a mesma consolidação até 30 de junho e (ii) o resultado de equivalência
patrimonial do novo investimento indireto na Tavex referente ao terceiro trimestre
deste ano.
Os valores comparativos referente às referidas informações contábeis (excluindo a
consolidação das informações da Santista referentes aos períodos anteriores) estão
refletidos na nota explicativa nº 17, como informações suplementares.
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
3) NOVO PROCEDIMENTO CONTÁBIL DE SUBVENÇÃO PARA INVESTIMENTO
Conforme mencionado na nota explicativa n° 1, a Companhia goza de subvenções
concedidas pelos Governos Estaduais. Até 31 de dezembro de 2005, essas subvenções
foram reconhecidas no resultado do exercício, uma vez que, não estavam diretamente
relacionadas com os projetos de investimentos da Companhia.
Conforme “comunicado ao mercado” de 1° de setembro de 2005, foi aprovado em 12
de agosto de 2005, pelo Conselho de Administração, o projeto de ampliação e
modernização das unidades produtivas, que consiste em aumento de capacidade
instalada, ampliação do parque fabril, incremento da produção e geração de empregos
no Estado da Paraíba. Dessa forma, o governo do Estado da Paraíba passou a vincular
a subvenção aos investimentos no Estado, o que levou a Companhia a contabilizar a
referida subvenção na conta de “Reserva de capital” no patrimônio líquido, a partir de
1°. de janeiro de 2006, uma vez que os investimentos tiveram início de forma mais
relevante neste exercício.
Os valores referentes ao trimestre e período de nove meses findos em 30 de setembro
de 2006, oriundos somente da subvenção daquele Estado, contabilizados em “Reservas
de capital” são de R$19.514 e R$50.923, respectivamente, (R$13.836 e R$37.503,
para os mesmos períodos de 2005, porém reconhecidas em “Outras receitas
operacionais”).
As subvenções das demais localidades ainda não atreladas a projetos específicos
permanecem reconhecidas contabilmente em “Outras receitas operacionais” no
resultado do período, cujos montantes, no trimestre e período de nove meses findos em
30 de setembro de 2006, são de R$1.927 e R$10.112, respectivamente, (R$5.573 e
R$15.655, para os mesmos períodos de 2005).
4) APLICAÇÕES FINANCEIRAS
Controladora
Consolidado
30/09/06 30/06/06 30/09/06 30/06/06
Fundos de investimento
(a)
Certificados de Depósito Bancário - CDBs (b)
Operações Compromissada
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142.193
130.008
272.201
162.039
56.055
218.094
142.193
130.008
272.201
Pág:
13
162.039
56.911
3.614
222.564
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
(a) Fundos de investimento com remuneração média acumulado no ano de 100,71%
do CDI.
(b) CDBs distribuídos em diversos bancos com remuneração média acumulada no
ano de 100,58% do CDI.
5) INVESTIMENTOS EM EMPRESAS CONTROLADAS E COLIGADAS
Fibrasil
Informações em 30 de setembro de 2006
Número de ações ou quotas possuídas
Capital social
Lucro (prejuízo) do período de nove meses
Participação - %
Valor contábil do investimento na
Companhia, líquido de deságio
Resultado da equivalência patrimonial do
período de nove meses:
2006
2005
Informações em 30 de junho de 2006
Número de ações ou quotas possuídas
Capital social
Participação - %
Valor contábil do investimento na
Companhia, líquido de deságio
(*)
6.557.122
10.045
67.935
5.944
25.583
1.157
32.093
-
2.500
12.473
(1.622)
(749)
Tavex
Algodonera
S.A.
(indireta)
(*)
18.101.850
205.543
705.131
(21.410)
100
100
100
22,164
-
67.935
32.093
(1.622)
154.193
252.599
9.597
6.182
30.594
(682)
30
(10.012)
4.018
(1.097)
40.824
Indústria e
Amapoly
Com. Ltda.
Indústria e
Amapoly
Com. Ltda.
Agric. e
Com.
Ltda.
Fibrasil
Agric. e
Com.
Ltda.
Expasa
Flórida
Inc.
Expasa
Flórida
Inc.
Santista Têxtil
S.A. (indireta)
Total
-
Total
6.557.122
10.045
65.832
25.583
1.157
32.093
2.500
12.412
(1.366)
6.132.841
437.709
536.639
-
100
100
100
30,6642
-
65.832
32.093
(1.367)
159.747
256.305
Inclui o resultado de equivalência patrimonial negativo do investimento indireto da Tavex
(R$5.554) relativo ao período de 1º de julho a 30 de setembro de 2006 e do investimento indireto
da Santista (R$4.458) relativo ao primeiro semestre de 2006. Para 2005, refere-se ao resultado de
equivalência patrimonial positivo do investimento indireto da Santista.
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Em 21 de março de 2005, a controlada Fibrasil Agrícola e Comercial Ltda. alienou um
imóvel, a terceiros, no montante de R$17.800, gerando um lucro não operacional de
R$15.727, e em 31 de agosto de 2005, a mesma controladora alienou um outro imóvel,
a terceiros, no montante de R$19.800, gerando um lucro não operacional de R$19.013,
(no consolidado).
Conferência de ações da Santista Têxtil S.A.
Conforme mencionado em fato relevante de 6 de março de 2006, a Companhia assinou
um contrato com a Tavex Algodonera S.A. (“Tavex”), empresa espanhola de capital
aberto dedicada ao ramo têxtil, tendo por objetivo a integração dos negócios daquela
Companhia com os da controlada em conjunto Santista Têxtil S.A.
Como parte da implementação dessa integração, em 27 de março de 2006, a
Companhia aportou suas ações da Santista Têxtil S.A. no capital de uma empresa
holding situada na Espanha, a Participaciones Santista Textil España (“PSTE”).
Conforme divulgado em fato relevante de 20 de junho de 2006, as assembléias gerais
da Tavex e da PSTE aprovaram a incorporação desta última pela Tavex. Com a sua
conseqüente extinção e sucessão pela Tavex, a título universal, de todos os seus
direitos e obrigações. Apesar das aprovações das assembléias ocorrerem naquela data,
de acordo com as leis societárias espanholas, a referida incorporação somente efetivouse em julho de 2006. Como resultado dessa incorporação, houve relação de
substituição das ações da PSTE por ações da Tavex.
Essa relação de substituição de ações resultou para a Companhia em uma participação
no novo capital social da Tavex de 22,164%, correspondente a R$161.839 referente ao
Balanço Patrimonial desse investimento em 1º de julho de 2006. Em virtude dessa
transação, foi gerado um deságio de R$2.092 comparado com o investimento que a
Companhia detinha indiretamente da Santista Têxtil S.A. no montante de R$159.747,
naquela data, representado por 30,66% de participação. Essa transação não gerou
efeito no resultado do período ou no patrimônio líquido da Companhia.
O investimento na Tavex tem sido mantido indiretamente pela Companhia através de
uma empresa holding, a Alpargatas Internacional APS, localizada na Dinamarca,
sendo constituída integralmente pela Companhia no momento da incorporação
mencionada anteriormente.
A partir de julho de 2006, a Companhia passou a reconhecer contabilmente o resultado
da Tavex pelo método de equivalência patrimonial, proporcional a sua participação
indireta de 22,164%.
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
6) IMOBILIZADO
Seguindo o projeto de ampliação, modernização e otimização industrial, aprovado pelo
Conselho de Administração em 12 de agosto de 2005, a Companhia tem aplicado seus
recursos durante o terceiro trimestre de 2006 basicamente em ampliação industrial das
unidades do nordeste, reconhecidas em Obras em andamento.
Adicionalmente a Companhia tem investido em 2006 em um projeto de implantação
de um sistema corporativo integrado para suas operações. Durante o terceiro trimestre
foram aplicados aproximadamente R$ 3.000, reconhecidos também em Obras em
Andamento.
7) EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
Moeda
Empréstimos bancários
US$
Variação cambial e
Juros de 4,35% a
8,735%
CHF Variação cambial e
Juros de5,25%
EUR Variação cambial e
Juros de 4,10%
CLP Variação cambial e
Juros de 5,35%
FNE (BNB)
Indexador e taxa
média anual de
Juros
R$
Juros de 11,19%
Finame (BNDES)
R$
BNDES
R$
TJLP + juros de 1,9
a 4,5%
Cesta de moedas
com juros de
10,83% e TJLP
mais juros de 4,48%
a 12,5%
Total
Passivo circulante
Exigível a longo prazo
(*)
Controladora
30/09/06 30/06/06
Consolidado
30/09/06 30/06/06
-
-
-
58.094
-
-
-
274
-
-
-
1.642
-
-
-
5.857
51.105
-
51.105
-
5.703
6.223
5.703
7.643
-
-
-
11.966
56.808
2.286
54.522
6.223
2.019
4.204
56.808
2.286
54.522
85.476
36.015
49.461
A composição por ano de vencimento dos financiamentos a longo prazo é a seguinte:
13/11/2006 09:18:45
Pág:
16
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Ano
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
Controladora
Consolidado
30/09/06 30/06/06 30/09/06 30/06/06
1.115
7.267
7.363
6.580
6.334
6.334
6.334
6.334
6.334
527
54.522
1.028
1.527
1.292
357
4.204
1.115
7.267
7.363
6.580
6.334
6.334
6.334
6.334
6.334
527
54.522
4.912
14.267
20.130
5.270
1.343
1.343
1.343
853
49.461
(*) Em 23 de fevereiro de 2006 a Companhia assinou com o BNB - Banco do
Nordeste do Brasil contrato de financiamento, no limite de R$112.000, destinado
a suportar programas de investimentos no Nordeste. O financiamento será pago
em dez anos a partir de 2008, com amortização mensal. A liberação das parcelas
está vinculada ao cronograma de desembolso dos investimentos e em 1° de
setembro de 2006, foi liberada a primeira parcela no montante de R$50.671.
Em 29 de junho de 2006 a Companhia decidiu liquidar o saldo remanescente de
R$36.083 dos empréstimos concedidos pelo IFC referentes contratos assinados em
1996 e 2002.
8) PROVISÃO PARA IMPOSTOS - EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
COFINS contingente
PIS contingente
Outros
13/11/2006 09:18:45
Controladora e
consolidado
30/09/06 30/06/06
9.336
8.857
1.493
1.543
2.232
2.389
13.061
12.789
Pág:
17
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Em 8 de março de 1999, a Companhia obteve liminar para a ação ordinária que pede a
inconstitucionalidade da Lei no. 9.718/98 e da Emenda Constitucional no. 20, que
consistiram basicamente no aumento da alíquota da Cofins e no alargamento da base
de cálculo da Cofins e do PIS. Essa liminar assegurou o recolhimento dessas
contribuições nos moldes da legislação vigente até janeiro de 1999.
A partir daquela data os valores dessas contribuições apurados nos períodos em
questionamento foram provisionados contabilmente atualizados pela taxa SELIC,
debitados em “Despesas financeiras”, no resultado do período.
A partir de outubro de 2002, a Companhia passou a depositar em juízo o valor em
discussão. O saldo dos depósitos atualizados em 30 de setembro de 2006 monta a
R$21.958 (R$21.442, em 30 junho de 2006) e está apresentado como redutora da
respectiva provisão.
Em 2 de março de 2006, foi admitido perante o Supremo Tribunal Federal o recurso
extraordinário da ação referente ao aumento de alíquota da Cofins. Neste momento o
respectivo débito deixou de ter sua exigibilidade suspensa, sendo, portanto, necessário
o pagamento ou depósito judicial. Em 30 de março de 2006 optou-se pelo pagamento
de R$43.041, sem prejuízo da continuidade da discussão judicial.
Em 30 de setembro de 2006 o saldo provisionado da Cofins refere-se ao
questionamento do alargamento da base de cálculo.
9) PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS
Em 30 de setembro de 2006, a Companhia e suas controladas possuem processos de
natureza fiscal, cível e trabalhista, decorrentes de autuações por parte das autoridades
fiscais, de reclamações de terceiros, ex-funcionários ou de ações e questionamentos.
Para essas contingências foram constituídas provisões, quando, na opinião da
administração e de seus assessores legais, o risco de perda foi considerado como
provável. Essas provisões estão assim apresentadas:
a) Circulante
Controladora
Consolidado
30/09/06 30/06/06 30/09/06 30/06/06
Provisões trabalhistas
Otimização industrial
Outros
13/11/2006 09:18:45
5.025
4.630
1.185
10.840
4.562
4.664
225
9.451
5.025
4.630
1.185
10.840
Pág:
18
7.864
6.045
1.154
15.063
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
b) Exigível a longo prazo
Controladora
Consolidado
30/09/06 30/06/06 30/09/06 30/06/06
Provisões trabalhistas
Provisões tributárias
Otimização industrial
Outros
8.590
2.274
3.291
3.270
17.425
7.621
2.261
3.291
3.126
16.299
8.590
2.277
3.291
3.270
17.428
8.918
2.261
3.291
3.128
17.598
10) OUTRAS CONTAS A PAGAR - CIRCULANTE
Controladora
Consolidado
30/09/06 30/06/06 30/09/06 30/06/06
“Royalties” a pagar
Fretes a pagar
Outras contas a pagar (comissões, serviços de
terceiros, concessionárias, etc.)
4.106
6.116
2.802
3.399
4.106
6.431
2.802
4.098
14.992
8.808
15.066
13.546
25.214
15.009
25.603
20.446
11) SALDOS E TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS
a) Exigível a longo prazo
Controladora
Consolidado
30/09/06 30/06/06 30/09/06 30/06/06
Amapoly Indústria e Comércio Ltda.(i)
Fibrasil Agrícola e Comercial Ltda. (i)
Camargo Corrêa S.A.(ii)
(i)
52.758
32.087
84.845
51.433
32.087
83.520
-
O saldo é representado por conta corrente entre a Companhia e suas
controladas, devido à administração centralizada, efetuada pela Companhia,
não havendo encargos financeiros.
13/11/2006 09:18:45
Pág:
19
2.712
2.712
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
(ii)
Refere-se a financiamento obtido pela Santista Têxtil S.A. que teve o
objetivo de adquirir as ações da Santista Têxtil Brasil S.A., e estava sujeito à
variação do IGPM mais 8% a.a.
b) Saldos circulantes e transações - controladora
Amapoly Indústria e
Santista Têxtil
Grupo Camargo
Comércio Ltda.
Brasil S.A.
Corrêa
30/09/06
30/06/06 30/09/06 30/06/06 30/09/06
30/06/06
Circulante (inclusos em:)
Fornecedores
Demais contas a pagar
1.470
2006
Transações do período de
nove meses:
Compras
Despesas Operacionais
20.109
-
1.677
2005
21.209
-
1.175
2006
428
1.050
2005
2006
215
2005
-
Em abril de 2006 foi assinada ordem de serviço entre a Companhia e Construções e
Comércio Camargo Corrêa S.A. objetivando a construção para ampliação de duas
unidades fabris no Estado de Paraíba. A contratação no valor de R$ 34.000,
incluindo custos diretos e indiretos, foi formalizada em setembro de 2006 mediante
a assinatura de um Contrato de Empreitada. O valor total de custos diretos a ser
pago à contratante é de R$ 6.192 e já foram desembolsados R$3.783 até 30 de
setembro de 2006.
Em setembro de 2006 foi assinado um contrato de locação comercial com a
Participações Morro Vermelho S.A., com valor previsto de R$ 6.490 pelo período
de 60 meses a partir de julho de 2007.
Adicionalmente, a Companhia tem compartilhado serviços de telefonia, seguros e
projetos corporativos com o Grupo Camargo Corrêa através do Centro de Serviços
Compartilhados – CSC, suportado por contrato com a Construções e Comercio
Camargo Corrêa S.A., cujos custos incorridos no período de nove meses findo em
30 de setembro de 2006 foram de R$3.427, alocados em despesas operacionais e
projetos de tecnologia da informação.
As transações comerciais observaram preços e condições usuais de mercado.
13/11/2006 09:18:45
Pág:
20
3.673
-
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
12) OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
Consistem basicamente em despesas com programa de participação nos resultados,
perdas nos estoques, provisão para contingências e outras.
13) INSTRUMENTOS FINANCEIROS
A Companhia opera com instrumentos financeiros objetivando financiar suas
atividades ou aplicar os recursos financeiros disponíveis.
A administração desses riscos é efetuada por meio de estratégias pré-definidas pela
Alta Administração da Companhia.
Os saldos de aplicações financeiras, empréstimos e financiamentos em 30 de setembro
de 2006 refletem as taxas médias praticadas no mercado.
O valor contábil dos instrumentos financeiros referentes aos demais ativos e passivos
equivale, aproximadamente, ao seu valor de mercado.
14) IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL SOBRE O LUCRO LÍQUIDO
a) Ativo e passivo
Controladora
30/09/06 30/06/06
Imposto de renda e contribuição social diferidos:
Ativo circulante - diferenças temporárias:
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
Provisão para perda nos estoques
Provisão para otimização industrial
Outras diferenças temporárias
13/11/2006 09:18:45
4.296
1.930
1.708
1.876
6.694
16.504
4.101
1.470
1.617
2.349
6.098
15.635
Consolidado
30/09/06 30/06/06
4.296
1.930
1.708
1.876
6.694
16.504
Pág:
21
4.101
1.470
1.617
2.349
6.098
15.635
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Controladora
Realizável a longo prazo:
Prejuízos fiscais e base negativa da CSLL (*)
Diferenças temporárias:
Provisão para impostos contingentes
Provisão para perda no imobilizado
Outras diferenças temporárias
Exigível a longo prazo:
Provisão para imposto de renda e CSLL (*)
Diferenças temporárias
Provisão IR s/royalties
Consolidado
26.084
26.083
26.084
32.570
4.806
2.722
6.943
2.343
2.008
18.822
44.906
4.423
2.722
6.926
2.139
2.005
18.215
44.298
4.806
2.722
6.943
2.343
2.008
18.822
44.906
4.423
2.722
6.926
2.139
9.656
25.866
58.436
52.289
2.666
54.955
52.289
2.612
54.901
52.289
2.666
54.955
52.289
6.268
2.612
61.169
(*) A Companhia questiona judicialmente a compensação da totalidade do
imposto de renda e da contribuição social devidos em cada exercício, com os
créditos decorrentes dos prejuízos fiscais e bases negativas de contribuição
social, sem observância do limite legal de 30%. Em conseqüência, a
Companhia mantém destacado no exigível a longo prazo parcela excedente aos
30% legais de imposto devido que foi compensada acrescida de encargos
financeiros.
Em virtude desse questionamento, o crédito fiscal diferido foi constituído
sobre os prejuízos fiscais e as bases negativas da contribuição social, caso
tivesse sido observado o limite legal de 30% para a compensação.
No julgamento final do mérito, em caso de sucesso, o ativo diferido será
confrontado com o respectivo passivo e os encargos provisionados serão
revertidos, sendo registrados a crédito do resultado do exercício, naquele
momento.
b) Resultado
A conciliação da despesa com imposto de renda e contribuição social, registrada no
resultado do período de nove meses findo em 30 de setembro, está representada
por:
13/11/2006 09:18:45
Pág:
22
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Lucro do período antes da tributação
Alíquota fiscal dos impostos (IR/CS) vigente
Despesa com imposto de renda e contribuição
social pela alíquota fiscal vigente
Efeito do IR/CS sobre diferenças permanentes:
Resultado de equivalência patrimonial
Juros sobre capital próprio antecipado
Outras exclusões permanentes, líquidas
Ajuste da alíquota nominal das controladas
Reversão do IR/CS diferidos passivos
Subvenção fiscal federal de controlada
Outros efeitos
Despesa com IR/CS no resultado do trimestre
Controladora
2006
2005
Consolidado
2006
2005
139.387 154.886
34%
34%
139.527 164.618
34%
34%
(47.392) (52.661) (47.439) (55.970)
(373)
12.693
(800)
2.167
927
13.880
14.992
(122)
528
(1.888)
12.693
(3.153)
(24)
2.167
3.653
1.074
14.992
61
9.915
(1.739)
(32.778) (23.383) (32.918) (32.741)
15) PATRIMÔNIO LÍQUIDO
a) Capital social
O capital integralizado em 30 de setembro de 2006 é de R$391.804, representado
por 18.683.323 ações escriturais sem valor nominal, sendo 9.207.594 ordinárias e
9.475.729 preferenciais.
b) Ações em tesouraria
Em 30 de setembro de 2006, a Companhia possui em tesouraria 795.600 ações
preferenciais e 9.355 ordinárias, adquiridas conforme deliberações do Conselho de
Administração, com o objetivo de aplicar recursos disponíveis de caixa.
Foram adquiridas no terceiro trimestre de 2006, conforme deliberação do Conselho
de Administração, 300 ações ordinárias pelo valor de aproximadamente R$27.
13/11/2006 09:18:45
Pág:
23
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
c) Juros sobre o capital próprio
Os acionistas têm assegurado, em cada exercício, dividendos não inferiores a 25%
do lucro líquido, calculados nos termos da lei societária e do estatuto social. No
período de nove meses findo em 30 de setembro de 2006 foi aprovada pelo
Conselho de Administração a antecipação, “ad referendum” da Assembléia Geral
Ordinária a se realizar em 2007, a qual supera os dividendos mínimos obrigatórios,
conforme segue:
Controladora
2006
2005
Lucro líquido do período
Reserva legal a ser constituída ao final do exercício
Base de cálculo para os dividendos mínimos obrigatórios
106.609
(5.330)
101.279
131.503
(6.575)
124.928
Dividendos anuais mínimos obrigatórios - 25%
25.320
31.232
Proposta da Administração:
Juros sobre o capital próprio intermediários propostos
IRRF – juros sobre o capital próprio
Total líquido
37.331
(4.377)
32.954
44.094
(5.006)
39.088
16) PROGRAMA DE OPÇÃO DE COMPRA DE AÇÕES
A Assembléia Geral Extraordinária, realizada em 26 de abril de 2002, aprovou o
Programa de Opção de Compra de Ações preferencias da São Paulo Alpargatas S.A..O
objetivo do programa é reter e incentivar os colaboradores a contribuir em prol dos
interesses e objetivos da Companhia e de seus acionistas. Na primeira fase de
implantação do Programa, foram concedidas opções à Diretoria da Companhia. O
Programa é administrado por um Comitê Gestor, designado pelo Conselho de
Administração. Este Comitê pode criar, anualmente, um Plano de Opção de Compra de
Ações, no qual são definidos os termos e as condições específicos, observadas as
linhas básicas estabelecidas no referido Programa. Em 30 de setembro de 2006, através
de quatro Planos de Opções aprovados pelo Comitê Gestor, foram concedidas opções
de ações, apresentadas da seguinte forma:
13/11/2006 09:18:45
Pág:
24
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Concedidas Exercidas A exercer
2002
2003
2004
2005
Total
71.960
99.040
126.610
118.090
415.700
14.460
10.680
10.680
35.820
57.500
88.360
115.930
118.090
379.880
Prazos de carência (a partir da data da
concessão da Opção de Compra)
Percentual de ações liberado
para cada exercício
Até 24 meses
Após 24 meses
Após 36 meses
Após 48 meses
Após 60 meses
Não será permitido exercício
20%
20%
20%
40%
O exercício das opções garante aos beneficiários os mesmos direitos concedidos aos
demais acionistas da Companhia.
No momento em que forem liberadas as ações, em virtude do direito da opção, os
efeitos conhecidos na transação serão registrados contabilmente no patrimônio líquido.
17) INFORMAÇÕES SUPLEMENTARES
a) Apresentamos, como informações suplementares, as informações consolidadas da
São Paulo Alpargatas S.A. para o período de nove meses findo em 30 de setembro
de 2006, com exclusão das informações da Santista Têxtil S.A., mantendo-se o
resultado de equivalência patrimonial desta; e as demonstrações do fluxo de caixa
para os mesmos períodos findos naquelas datas, como segue:
13/11/2006 09:18:45
Pág:
25
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Ativo:
CirculanteDisponível
Clientes
Estoques
Outros
Total - circulante
Realizável a longo prazo
Bens destinados a venda
Imposto de renda e contribuição social diferidos
Depósitos compulsórios, fiscais, trabalhistas
Demais contas a receber
Total - realizável a longo prazo
Permanente
Passivo
CirculanteFornecedores
Financiamentos
Salários e encargos
Contas a pagar
Provisão para contingências e outras
Juros sobre capital próprio/ dividendos a pagar
Impostos a pagar
Total - circulante
Exigível a longo prazo:
Financiamentos
Provisão para imposto de renda e contribuição social
Provisão para contingências e outras
Outros
Total - exigível a longo prazo
13/11/2006 09:18:45
30/09/06
30/06/06
277.647
230.281
93.547
40.586
642.061
218.543
195.394
85.239
42.576
541.752
10.024
6.271
44.906
10.986
4.916
77.103
330.760
1.049.924
13.445
6.533
44.298
11.007
4.914
80.197
309.333
931.282
30/09/06
30/06/06
57.576
3.979
49.492
25.603
10.840
1.043
13.492
162.025
45.232
3.439
41.243
15.302
9.451
12.827
7.308
134.802
54.522
54.955
13.061
17.428
5.712
145.678
742.221
1.049.924
4.204
54.901
12.789
16.301
5.794
93.989
702.491
931.282
Pág:
26
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
Período
de nove meses
2006
2005
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO
Receita bruta de vendas:
Imposto sobre vendas
Receita líquida de vendas
Custo dos produtos vendidos
Lucro bruto
(Despesas) receitas operacionais
Com vendas
Gerais e administrativas
Honorários dos administradores
Receitas financeiras
Despesas financeiras
Equivalência patrimonial
Amortização do diferido
Outras (despesas) receitas operacionais
Lucro operacional antes da variação cambial e encargos
financeiros sobre impostos
Variação cambial
Lucro operacional
Receitas não operacionais, líquidas
Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social
Lucro líquido do período
13/11/2006 09:18:45
1.124.003
(228.360)
895.643
(471.484)
1.016.224
(207.690)
808.534
(448.640)
424.159
359.894
(213.667)
(43.612)
(2.179)
31.650
(12.801)
(10.012)
(6.264)
(31.437)
(288.322)
(202.844)
(41.506)
(2.502)
28.554
(10.972)
4.018
(6.240)
3.077
(228.415)
135.837
3.094
(2.444)
136.487
2.110
131.479
7.249
(7.552)
131.176
30.707
138.597
(31.988)
106.609
161.883
(30.380)
131.503
Pág:
27
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
b) Fluxo de Caixa
Em atendimento ao Regulamento de Práticas Diferenciadas de Governança
Corporativa (Nível 1), apresentamos como informação suplementar, o fluxo de
caixa elaborado pela forma indireta de acordo com a NPC-20 do IBRACONInstituto dos Auditores Independentes do Brasil.
30/09/2006
30/09/2005
Consolidado
Controladora Consolidado Controladora s/Santista
Atividades operacionais:
Lucro do período
Ajustes para reconciliar o lucro liquido do
período com recursos provenientes de
atividades operacionais:
Depreciação e amortização
Resultado na venda/baixa do imobilizado
Resultado na venda de imóveis
Resultado da equivalência patrimonial
Juros, variações monetárias e cambiais
sobre empréstimos, impostos de longo
prazo e depósitos judiciais
Provisão para contingência
Variação cambial nos investimentos
Deságio amortizado aquisição controladora
diferidos
Provisão (reversão) para devedores
duvidosos
Geração de caixa pelas operações
Redução ( aumento) no ativo:
Contas a Receber de clientes
Estoques
Outros
Aumento (redução ) no passivo:
Fornecedores
Impostos a Pagar
Salários e encargos sociais
Provisão IR/CSLL
Partes Relacionadas
Outros
Caixa líquido das atividades operacionais
13/11/2006 09:18:45
Consolidado
c/Santista
106.609
106.609
131.503
131.503
131.457
20.572
944
(1.929)
1.097
21.303
946
(1.929)
10.012
20.609
(199)
(40.824)
21.267
1.480
(36.901)
(4.018)
35.812
2.188
(36.901)
-
3.082
(1.992)
-
3.170
(1.989)
-
1.897
612
16.681
-
1.933
(1.199)
16.681
-
(3.957)
(519)
16.681
5.764
(2.697)
3.597
3.597
(9.001)
(9.001)
(9.493)
804
132.784
804
142.523
1.261
122.539
1.261
123.006
1.763
140.098
(41.179)
(20.007)
1.530
(6.874)
(675)
(67.205)
(41.082)
(20.688)
1.544
(9.072)
(639)
(69.937)
(10.211)
(11.626)
16.926
1.106
2.141
(1.664)
(10.636)
(12.232)
16.904
1.094
(7.959)
(12.829)
(9.710)
(1.357)
16.791
1.318
(6.126)
916
17.817
(41.945)
11.310
(4.300)
16.164
(702)
(1.656)
15.889
(41.773)
11.635
(4.321)
(802)
(19.372)
(3.785)
959
9.790
14.502
25.059
533
47.058
(1.380)
(347)
10.056
16.952
2.004
27.285
(653)
266
9.783
18.166
(4.515)
3.708
16.755
63.923
53.214
167.933
137.462
167.769
Pág:
28
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
30/09/2006
30/09/2005
Consolidado
Controladora Consolidado Controladora s/Santista
Atividades de Investimentos:
Adições no investimento
Adições no imobilizado/diferido
Dividendos e juros s/capital próprio
recebidos
Resultado de exercícios futuros
Recebimentos venda de ativo permanente
Caixa líquido das atividades de
investimentos
Consolidado
c/Santista
(68.277)
(69.098)
(33.438)
(34.394)
(138)
(48.933)
1.028
3.500
1.028
14.300
4.005
3.239
4.005
34.689
(2.697)
34.686
(63.749)
(53.770)
(26.194)
4.300
(17.082)
Atividades de Financiamentos
Captação (amortização) empréstimos e
financiamentos
Subvenção do imposto de renda
Subvenção para investimento
Aquisição de ações para tesouraria
Dividendos e juros s/ capital próprio pagos
4.552
7.259
50.923
(40.556)
(39.068)
5.255
7.259
50.923
(40.556)
(39.068)
(5.578)
3.905
(3.445)
(60.789)
(5.754)
3.905
(3.445)
(60.789)
(8.760)
3.905
(3.445)
(60.801)
Caixa líquido das atividades de
financiamentos
(16.890)
(16.187)
(65.907)
(66.083)
(69.101)
(16.716)
294.365
277.649
(16.743)
294.390
277.647
75.832
183.064
258.896
75.679
183.230
258.909
81.586
189.646
271.232
Saldo inicial de aquisição de controlada
indireta
(=) Diminuição/Aumento líquido de caixa e
equivalentes
(+) Saldo inicial de caixa e equivalentes
(=) Saldo final de caixa e equivalentes
18) EVENTOS SUBSEQUENTES
Em 23 de outubro de 2006 foi realizada Assembléia Geral Extraordinária, que
aprovou:
a)
Plano de Opção de Compra de Ações aos Diretores da Companhia - “Stock
Option” com as seguintes alterações:
1.
Extinção do Comitê Gestor, as decisões serão tomadas diretamente pelo
Conselho de Administração da Companhia;
2.
Somente Diretores Estatutários e Não-Estatutários estarão habilitados a
participar do Plano;
3.
O valor do limite quantitativo foi alterado para 599.660 Opções de Compra;
13/11/2006 09:18:45
Pág:
29
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
4.
O Prazo para exercício da opção foi reduzido de 10 (dez) anos para 5 (cinco)
anos e 2 (dois) meses;
5.
Os prazos de carência foram alterados conforme consta do novo
regulamento;
6.
Para adquirir o direito de exercício da opção de compra das ações, além de
cumprir o prazo de carência, os Diretores deverão atingir metas de
performance baseadas em indicadores de performance da Companhia e
definidas anualmente pelo Conselho de Administração, e
7.
b)
Alteração da regra para concessão do benefício mediante aposentadoria.
O cancelamento de 492.710 ações mantidas em Tesouraria, sendo 116.990 ações
ordinárias e 375.720 ações preferenciais. Como conseqüência, foi aprovada a
alteração do caput do artigo 5º do Estatuto Social da Companhia que passará a
vigorar com a seguinte redação:
“Artigo 5º - O capital integralizado é de R$ 391.804.108,58 (trezentos e noventa e um
milhões, oitocentos e quatro mil, cento e oito reais e cinqüenta e oito centavos),
representado por 18.190.613 (dezoito milhões, cento e noventa mil, seiscentas e treze)
ações escriturais, sem valor nominal, sendo 9.090.604 (nove milhões, noventa mil,
seiscentas e quatro) ações ordinárias e 9.100.009 (nove milhões, cem mil e nove) ações
preferenciais.”
13/11/2006 09:18:45
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30
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
05.01 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE
O relatório de desempenho da companhia no trimestre está sendo fornecido nas
informações consolidadas.
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31
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
06.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
1
Ativo Total
1.01
3 - 30/09/2006
4 - 30/06/2006
1.049.924
1.067.502
Ativo Circulante
642.061
677.507
1.01.01
Disponibilidades
277.647
226.492
1.01.01.01
Caixa e Bancos
5.446
3.928
1.01.01.02
Aplicações Financeiras
272.201
222.564
1.01.02
Créditos
230.281
243.031
1.01.02.01
Clientes
242.917
257.399
1.01.02.02
Adiantamentos sobre contratos de câmbio
0
(516)
1.01.02.03
Provisão p/contas de realização duvidosa
(12.636)
(13.852)
1.01.03
Estoques
93.547
145.739
1.01.03.01
Produtos acabados
58.817
74.348
1.01.03.02
Produtos em processo
11.500
27.581
1.01.03.03
Matérias primas
26.414
43.441
1.01.03.04
Outros
1.01.03.05
2.607
5.799
Provisão para perdas nos estoques
(5.791)
(5.430)
1.01.04
Outros
40.586
62.245
1.01.04.01
Contas receber - venda ativo permanente
3.850
0
1.01.04.02
1.128
2.256
1.01.04.03
Despesas antecipadas com propaganda
0
3.014
1.01.04.04
IR/CSLL diferidos
16.504
15.635
1.01.04.05
11.924
29.647
1.01.04.06
Adiantamentos a despachantes
1.814
1.030
1.01.04.07
Contas a receber funcionários
2.876
3.145
1.01.04.08
Comissão licenciadas a receber
1.01.04.09
Outros ativos
1.02
1.02.01
788
943
1.702
6.575
Ativo Realizável a Longo Prazo
77.103
98.003
Créditos Diversos
77.103
98.003
1.02.01.01
Bens destinados a Venda
10.024
14.328
1.02.01.02
Dep.Compulsórios, fiscais e trabalhistas
10.986
12.222
1.02.01.03
Impostos a Recuperar
6.271
6.533
1.02.01.04
Outras contas a receber
4.916
6.484
1.02.01.05
IR / CSLL Diferidos
44.906
58.436
1.02.02
Créditos com Pessoas Ligadas
0
0
1.02.02.01
Com Coligadas
0
0
1.02.02.02
Com Controladas
0
0
1.02.02.03
Com Outras Pessoas Ligadas
0
0
1.02.03
Outros
0
0
1.03
Ativo Permanente
330.760
291.992
1.03.01
Investimentos
154.389
196
1.03.01.01
154.193
0
1.03.01.01.01
156.285
0
13/11/2006 09:18:50
Pág:
32
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
06.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
1.03.01.01.02
Deságio em Investimento
1.03.01.02
Participações em Controladas
1.03.01.03
Outros Investimentos
1.03.02
Imobilizado
1.03.02.01
Terrenos
1.03.02.02
Edificios e Construções
18.024
54.152
1.03.02.03
Máquinas e Equipamentos
65.545
146.903
1.03.02.04
Móveis e Utensílios
10.831
15.216
1.03.02.05
Veículos
1.735
1.539
1.03.02.06
Marcas e Patentes
3.413
2.733
1.03.02.07
Plataforma de TI - fase I
24.102
21.160
1.03.02.08
Expansao Campina Grande
25.490
8.551
1.03.02.09
Otimização Industrial
15.988
5.335
1.03.02.10
Outros
8.040
16.612
1.03.02.11
Provisão para Perda
(5.329)
(4.903)
1.03.02.12
Provisão para Otimização Industrial
(4.714)
(4.714)
1.03.03
Diferido
10.099
12.511
13/11/2006 09:18:50
3 -30/09/2006
4 -30/06/2006
(2.092)
0
0
0
196
196
166.272
279.285
3.147
16.701
Pág:
33
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
06.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
2
Passivo Total
2.01
Passivo Circulante
2.01.01
2.01.02
Debêntures
2.01.03
3 - 30/09/2006
4 - 30/06/2006
1.049.924
1.067.502
162.025
210.374
3.979
36.015
0
0
Fornecedores
57.576
52.226
2.01.04
Impostos, Taxas e Contribuições
13.492
26.294
2.01.04.01
ICMS
20
75
2.01.04.02
2.082
8.238
2.01.04.03
PIS e COFINS a recolher
8.131
16.130
2.01.04.05
Outros
3.259
1.851
2.01.05
Dividendos a Pagar
1.043
12.940
2.01.05.01
Dividendos
53
167
2.01.05.02
990
12.773
2.01.06
Provisões
10.840
15.063
2.01.06.01
Provisões para contingências
10.840
15.063
2.01.07
2.01.08
0
0
Outros
75.095
67.836
2.01.08.01
Salários e Encargos Sociais
49.492
47.390
2.01.08.02
Contas a Pagar
25.603
20.446
2.02
Passivo Exigível a Longo Prazo
145.678
150.057
2.02.01
54.522
49.461
2.02.02
Debêntures
2.02.03
0
0
Provisões
85.444
91.556
2.02.03.01
Provisão IR/CSLL
54.955
61.169
2.02.03.02
17.428
17.598
2.02.03.03
13.061
12.789
2.02.04
0
2.712
2.02.05
Outros
5.712
6.328
2.03
Resultados de Exercícios Futuros
0
4.809
2.04
Participações Minoritárias
0
4
2.05
Patrimônio Líquido
742.221
702.258
2.05.01
Capital Social Realizado
391.804
391.804
2.05.02
Reservas de Capital
66.709
44.354
2.05.03
Reservas de Reavaliação
0
0
2.05.03.01
Ativos Próprios
0
0
2.05.03.02
Controladas/Coligadas
0
0
2.05.04
Reservas de Lucro
177.099
188.142
2.05.04.01
Legal
28.476
28.476
2.05.04.02
Estatutária
0
0
2.05.04.03
Para Contingências
0
0
2.05.04.04
De Lucros a Realizar
0
0
13/11/2006 09:18:53
Pág:
34
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
06.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
2.05.04.05
Retenção de Lucros
0
0
2.05.04.06
Especial p/ Dividendos Não Distribuídos
0
0
2.05.04.07
148.623
159.666
2.05.04.07.01
239.177
239.648
2.05.04.07.02
Juros sobre Capital Próprio Antecipados
(37.324)
(27.183)
2.05.04.07.03
Ações em Tesouraria
(53.230)
(52.799)
2.05.05
Lucros/Prejuízos Acumulados
106.609
77.958
13/11/2006 09:18:53
3 -30/09/2006
4 -30/06/2006
Pág:
35
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
07.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
3.01
Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços
3 - 01/07/2006 a 30/09/2006
384.869
4 - 01/01/2006 a 30/09/2006
1.261.849
5 - 01/07/2005 a 30/09/2005
431.527
6 - 01/01/2005 a 30/09/2005
1.275.856
3.02
Deduções da Receita Bruta
(78.735)
(255.342)
(86.076)
(258.424)
3.03
Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços
3.04
Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos
3.05
Resultado Bruto
3.06
Despesas/Receitas Operacionais
3.06.01
306.134
1.006.507
345.451
1.017.432
(161.832)
(562.964)
(205.194)
(619.710)
144.302
443.543
140.257
397.722
(105.544)
(305.294)
(97.802)
(264.219)
Com Vendas
(73.373)
(224.407)
(76.146)
(218.448)
3.06.02
Gerais e Administrativas
(14.410)
(51.383)
(18.045)
(53.633)
3.06.03
Financeiras
3.166
13.901
6.503
11.668
3.06.03.01
Receitas Financeiras
8.736
32.621
15.701
36.938
3.06.03.01.01
0
0
2.877
6.502
3.06.03.01.02
Outras receitas financeira
8.736
32.621
12.824
30.436
3.06.03.02
Despesas Financeiras
(5.570)
(18.720)
(9.198)
(25.270)
3.06.03.02.01
(820)
(349)
0
0
3.06.03.02.02
(333)
(2.444)
(3.100)
(7.552)
3.06.03.02.03
Outros
(4.417)
(15.927)
(6.098)
(17.718)
3.06.04
Outras Receitas Operacionais
1.926
10.112
19.409
53.158
3.06.05
Outras Despesas Operacionais
(17.299)
(47.963)
(29.523)
(56.964)
3.06.05.01
Amortização de diferido
3.06.05.02
Outras
3.06.06
Resultado da Equivalência Patrimonial
(5.554)
(5.554)
0
0
3.07
Resultado Operacional
38.758
138.249
42.455
133.503
3.08
Resultado Não Operacional
1.307
1.278
16.425
31.115
3.08.01
Receitas
3.08.02
Despesas
3.09
Resultado Antes Tributação/Participações
3.10
Provisão para IR e Contribuição Social
13/11/2006 09:18:57
(1.861)
(6.264)
(2.108)
(6.240)
(15.438)
(41.699)
(27.415)
(50.724)
5.547
7.685
27.140
46.890
(4.240)
(6.407)
(10.715)
(15.775)
40.065
139.527
58.880
164.618
(12.891)
(32.343)
(22.050)
(42.920)
Pág:
36
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
07.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil)
1 - CÓDIGO
2 - DESCRIÇÃO
3.10.01
Provisão para IR e CSLL - Corrente
3.11
3 - 01/07/2006 a 30/09/2006
4 - 01/01/2006 a 30/09/2006
5 - 01/07/2005 a 30/09/2005
6 - 01/01/2005 a 30/09/2005
(12.891)
(32.343)
(22.050)
(42.920)
IR Diferido
1.477
(575)
11.949
9.759
3.11.01
IR/ CSLL diferidos
1.477
(575)
11.949
9.759
3.12
Participações/Contribuições Estatutárias
0
0
0
0
3.12.01
Participações
0
0
0
0
3.12.02
Contribuições
0
0
0
0
3.13
Reversão dos Juros sobre Capital Próprio
0
0
0
0
3.14
Participações Minoritárias
0
0
0
0
3.15
Lucro/Prejuízo do Período
28.651
106.609
48.779
131.457
NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil)
LUCRO POR AÇÃO
17.878
17.878
18.533
18.533
1,60258
5,96314
2,63201
7,09313
PREJUÍZO POR AÇÃO
13/11/2006 09:18:57
Pág:
37
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
08.01 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE
Prezados Acionistas,
Terminamos mais um trimestre com aumentos de vendas e rentabilidade em todos os nossos negócios/linhas
de produtos. Nossa estratégia se baseia na diferenciação das marcas com incorporação de inovações e
tecnologia, valorizando o mix de produtos, buscando sempre a qualidade total e a sustentabilidade da operação
nos aspectos econômico, social e ambiental. Com o crescimento de nossos indicadores de desempenho nestes
nove primeiros meses do ano, mantemos a posição de melhor empresa brasileira do setor de calçados.
MARCAS
A força da marca Havaianas sustenta a liderança no seu setor com participação de 41% das vendas totais do
segmento de chinelos ante 37% em 2005. O mês de agosto registrou recorde histórico de vendas refletindo a
boa aceitação da nova coleção que veio a mercado em junho, com 40 modelos para o mercado interno e 34
para o externo. Alguns dos novos modelos lançados são as Havaianas High Light, a Flash Urban, a IPÊ, com
novas estampas de animais e a Slim. Durante o trimestre, Havaianas participou com destaque na New York
Fashion Week e na Francal. As exportações da marca, presente em 80 países, continuam em alta com um de
crescimento de 40% na receita quando comparado aos nove primeiros meses de 2005. Inovação, lançamento
de novos modelos, diferenciação contínua e extensão da marca, são a base de sua estratégia de crescimento.
A linha de calçados esportivos Mizuno apresentou recorde de vendas em setembro, tanto em volume quanto
em faturamento. O Brasil é hoje o segundo maior mercado para os produtos com a tecnologia Wave, depois
do Japão. Entre os lançamentos do trimestre, destacam-se a reedição do Mizuno Urban, com MP3 Player, e a
criação da loja virtual Mizuno com o objetivo de estabelecer um canal direto de comunicação com o
consumidor e ampliar o raio de alcance da marca. O contrato de licenciamento foi renovado com a Mizuno
International por um período adicional de dez anos.
Topper apresentou aumento de 14% na sua receita nos primeiros nove meses do ano com um mix de produtos
de maior valor agregado. O volume de pares vendidos aumentou 9% e as exportações cresceram 39%. Em
marketing esportivo uma ação importante foi a realização da Copa Topper, na Região de Ribeirão Preto, em
São Paulo, com mais de dois mil participantes utilizando seus produtos durante a competição.
Rainha colocou no mercado uma nova linha de calçados esportivos para uso em academias, com a tecnologia
System Interaction. A renovação da linha System 3000, produzida com tecnologia diferenciada e visual mais
arrojado e moderno, mantém bom volume de vendas. A marca apresentou um incremento no volume de pares
vendidos de 14% no trimestre.
Timberland lançou sua nova coleção com grande sucesso e acumula um incremento de receita de vendas de
12% no período encerrado em setembro de 2006. Como parte do processo de renovação visual de suas lojas, a
unidade do Shopping Morumbi, em São Paulo está em reforma, com inauguração prevista para outubro. Pelo
sexto ano consecutivo, a Timberland destacou-se na Adventure Sports Fair, o maior evento de esportes de
aventura da América Latina, reforçando a exposição da marca com seu público alvo. Ressalta-se, ainda, a
realização de mais um Serv-A-Palooza, evento mundial da marca Timberland de ação social voluntária.
Meggashop foi eleita o principal outlet do Brasil pela Escola Superior de Propaganda e Marketing.
Atualmente a rede conta com 20 lojas totalmente remodeladas conforme o conceito mais moderno de
exposição de produtos, padrão visual e mix. As 24 lojas em operação até setembro deste ano apresentaram um
crescimento de faturamento de 13%, comparado com as mesmas lojas existentes no mesmo período de 2005.
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Têxteis Industriais, com as marcas Locomotiva e Night&Day, continua com a estratégia de diversificação de
mercados e desenvolvimento de novos produtos de maior valor agregado. Esse trabalho vem apresentando
resultados positivos, reforçando as marcas da Unidade de Negócio em segmentos de maior valor e menor
penetração de mercado, como decoração e comunicação visual, com a conseqüente redução dos produtos
voltados para o agronegócio e transportes.
DESEMPENHO ECONÔMICO-FINANCEIRO
Conforme explicado no trimestre anterior a Companhia contabilizou a subvenção para investimentos,
oriunda das suas operações no Estado da Paraíba, na conta de Reserva de Capital retroativo a 1º de
janeiro de 2006. Para efeitos de comparabilidade apresentamos números pro forma do lucro
operacional e lucro líquido de 2005, também com esta forma de contabilização.
Receita Bruta de Vendas
Atingiu R$ 384,8 milhões no trimestre com crescimento
10,6%
Receita Bruta de Vendas
de 12,9% em relação ao terceiro trimestre de 2005 e R$
( R $ M i lhões)
1.124
1,1 bilhão no acumulado do ano, resultando num
1.016
crescimento de 10,6% ante o mesmo período de 2005.
Contribuíram para esta maior receita de vendas, a entrada
das novas coleções, com modelos de maior valor
12,9%
agregado, e o incremento das exportações que
385
representaram 7,1% das vendas líquidas do período, ante
341
5,8% em 2005. No ano, a Unidade de Negócio Sandálias
respondeu por 53% do total das vendas, seguida por
Artigos Esportivos com 28%. Desenvolvimento de
2005
2006
Negócios
e
Têxteis
Industriais
representaram,
3º t rimestre
Acumulado até Setembro
respectivamente, 12% e 7% da receita de vendas.
Lucro Bruto
Acumulou R$ 144,3 milhões no trimestre e R$ 424,1 milhões no período de janeiro a setembro, como
resultado do mix de produtos de maior valor agregado e diluição de custos fixos com aumento da
produtividade fabril. A margem bruta está em 47,4%, com crescimento de 2,9 pontos percentuais em relação
aos nove meses de 2005.
Despesas Comerciais, Gerais e Administrativas
Somaram, no trimestre, R$ 87,8 milhões. O valor totalizado nos três primeiros trimestres de 2006 é de R$
259,4 milhões, equivalente a 28,9% das vendas líquidas, ou 1,6 ponto percentual menor que no mesmo
período de 2005. Essa redução deve-se ao aumento no faturamento acumulado e a firme gestão das despesas
administrativas e comerciais.
Lucro Operacional
Registrou R$ 38,7 milhões no trimestre e R$ 136,5 milhões acumulados até setembro deste ano. Contribuíram
para o resultado acumulado – além do incremento na receita de vendas, aumento da margem bruta e diluição
das despesas operacionais – o crescimento das receitas financeiras líquidas, em função do maior volume de
recursos aplicados e a redução de encargos financeiros sobre impostos. Mesmo considerando o impacto da
mudança na forma de contabilização da subvenção para os investimentos, as provisões realizadas para a
reestruturação industrial e o resultado da equivalência patrimonial, o lucro operacional apresenta um
crescimento de 4% no período acumulado de janeiro a setembro. O lucro operacional deste ano é 36,7% maior
que o pro forma do terceiro trimestre de 2005 (R$ 28,3 milhões) e 45,7% maior que o pro forma acumulado
nos nove meses (R$ 93,7 milhões).
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Lajida
LAJIDA - R$ Milhões
Totalizou R$ 72,3 milhões no trimestre, com
36,3%
margem sobre as vendas líquidas de 23,6% e
208,1
crescimento de 26,4% em relação ao mesmo período
do ano anterior. O Lajida gerado até setembro foi de
152,7
R$ 208,1 milhões, com incremento de 36,3% e
26,4%
margem de 23,2%. Esse resultado valida a estratégia
72,3
57,2
da Companhia de foco e diferenciação das marcas,
com constantes lançamentos e desenvolvimento de
2006
2005
um mix de vendas com maior valor agregado,
3º trimest re
Acumulado at é Set embro
extensão das linhas de produtos e crescimento das
exportações.
Lucro Líquido
Acumulou no trimestre R$ 28,6 milhões e R$ 106,6 milhões nos três trimestres do ano. O lucro líquido pro
forma nos respectivos períodos de 2005 foi de R$ 39,7 milhões e R$ 106,7 milhões. Ao se comparar estes
resultados deve-se considerar que o lucro líquido do terceiro trimestre e o acumulado até setembro de 2005
inclui uma equivalência patrimonial e receitas não operacionais maiores que em 2006. Por exemplo, no
acumulado em nove meses de 2005 o resultado da alienação de ativos não operacionais foi de R$ 37,0
milhões, enquanto que no mesmo período de 2006 temos somente R$ 2,0 milhões.
Fluxo de Caixa
No período de doze meses encerrado em setembro deste ano, a geração operacional de caixa (Lajida) de R$
260,0 milhões foi suficiente para suportar o investimento de R$ 35,4 milhões em capital de giro, R$ 85,9
milhões em ativo imobilizado, remunerar os acionistas e investir na aquisição de ações da Companhia. O
resultado financeiro e a venda de ativos resultaram numa entrada de caixa de R$ 50,6 milhões.
FLUXO DE CAIXA
R$ Milhões
260,0
(35,4)
(43,0)
27,1
1,9
(85,9)
23,5
(76,5)
(53,0)
277,6
Recompra
de ações
Saldo
de caixa
30/09/2006
258,9
Saldo
de caixa
30/09/2005
LAJIDA
(EBITDA)
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Aumento
do Capital
de Giro
Pgto do
Cofins
Contencioso
Aquisições
Ativo
Imobilizado
Resultado
Financeiro
Dividendos /
JCP
recebidos
pagos
Captação/ Recebimentos
Amortização de venda de
de
Ativos
Empréstimos Permanentes
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Endividamento
O endividamento, ao final de setembro, era de R$ 58,5 milhões, ante R$ 7,6 milhões ao final de junho de
2006. O aumento deve-se à entrada de empréstimo do Banco do Nordeste do Brasil em setembro, no valor de
R$ 50,7 milhões, obtido para amparar os investimentos nas unidades industriais de Santa Rita e Campina
Grande, na Paraíba, com vencimento final em dez anos. O caixa líquido em 30/09/2006, era de R$ 219,1
milhões.
MERCADO DE CAPITAIS E GOVERNANÇA CORPORATIVA
Desempenho das Ações
As ações preferenciais da Alpargatas encerraram o trimestre cotadas a R$ 90,00 , com valorização de 23,6%
nos nove primeiros meses do ano, enquanto o Índice Bovespa registrou alta de 8,9% no mesmo período.
Considerando os últimos doze meses, as ações preferenciais acumularam valorização de 104,5%, ante a uma
alta de 15,4% do Índice da Bovespa. O valor de mercado da Companhia cresceu de R$ 0,8 bilhão, em
setembro de 2005, para R$ 1,6 bilhão. De janeiro a setembro deste ano, foi realizada uma média diária de 16
negócios, envolvendo 11 mil ações e R$ 963 mil, ante oito negócios por dia, 15 mil ações e R$ 518 mil no
mesmo período de 2005.
Remuneração aos Acionistas
Durante os primeiros nove meses do ano o Conselho de Administração deliberou o pagamento de juros sobre
o capital próprio, ad referendum da Assembléia Geral Ordinária de 2007, no valor de
R$ 37,3 milhões já pagos a seus acionistas. Na reunião do Conselho de Administração realizada no dia 10 de
novembro, foi deliberado mais um pagamento de R$ 10,8 milhões.
Recompra e Cancelamento de Ações
De janeiro a setembro deste ano a Alpargatas adquiriu em Bolsa de Valores 412.400 ações preferenciais e
9.355 ações ordinárias. Os títulos foram mantidos em tesouraria. Em 23 de outubro, a Assembléia Geral de
Acionistas aprovou o cancelamento de 492.710 ações, sendo 116.990 ordinárias e 375.720 preferenciais.
Auditores Externos
Os serviços prestados pela Deloitte Touche Tohmatsu tiveram foco exclusivo em auditoria contábil, não tendo
sido contratado no semestre nenhum serviço complementar ou de consultoria com os auditores externos.
GESTÃO DE PESSOAS E RESPONSABILIDADE SOCIAL
Na área de gestão de pessoas destacamos que a pesquisa de clima foi concluída com a adesão de
90% do total de 11.800 funcionários e apontou um índice médio de favorabilidade de 61% ante
54% na pesquisa realizada em 2003. O resultado da pesquisa confirma que as ações da Companhia
na área de gestão de pessoas estão conquistando os resultados planejados. A Assembléia Geral de
Acionistas realizada em 23 de outubro aprovou a alteração do Plano de Opção de Compra de Ações
para os diretores da Companhia. As unidades fabris da Alpargatas têm apresentado índices de
freqüência de acidentes e taxa de gravidade muito abaixo dos índices do setor de calçados, com
destaque para as unidades de João Pessoa, com 1.600 dias sem acidentes de trabalho com
afastamento e Santa Rita e Mogi Mirim com dois anos. Na área social, destaca-se a atuação do
Instituto Alpargatas em sua missão de promover a prática esportiva como instrumento metodológico
para a melhoria da educação de aproximadamente 46,5 mil crianças das escolas dos Estados da
Paraíba e Rio Grande do Norte.
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PERSPECTIVAS E AGRADECIMENTOS
A meta da Alpargatas é passar para um novo patamar de tamanho e rentabilidade no futuro
próximo. Para isso estamos trabalhando na otimização das unidades fabris, que trarão custos
menores de fabricação dos nossos produtos, no Centro de Pesquisas e Desenvolvimento, que
proporcionará a criação de produtos inovadores e na internacionalização das marcas da Companhia,
além de outras ações estratégicas. Agradecemos o apoio de todos os que estão colaborando para a
construção de uma Companhia ainda melhor.
São Paulo, 10 de novembro de 2006
CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
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16.01 - OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES
INFORMAÇÕES NÃO AUDITADAS
Em atendimento ao Regulamento de Práticas Diferenciadas de Governança Corporativa Nível 1, informamos
a posição acionária por espécie e classe de todo aquele que detiver mais de 5% (cinco por cento) das ações de
cada espécie e classe do capital social da Companhia, de forma direta ou indireta, até o nível de pessoa física:
SÃO PAULO ALPARGATAS S.A.
Posição: 30/09/2006
QUANTIDADE DE AÇÕES
NOME DO ACIONISTA
ORDINÁRIAS
PREFERENCIAIS
TOTAL
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
CAMARGO CORREA S A
5.643.934
61,30%
1.016.716
10,73%
6.660.650
35,65%
CAIXA PREVID FUNC DO BCO DO BR
1.012.446
11,00%
823.176
8,69%
1.835.622
9,82%
HYPOSWISS BANCO PRIVADO S.A. ( * )
815.224
8,85%
2.187.500
23,09%
3.002.724
16,07%
SILVIO TINI DE ARAUJO
688.227
7,47%
24.300
0,26%
712.527
3,81%
CERES FUND SEGURIDADE SOCIAL ( ** )
0
0,00%
23.900
0,25%
23.900
0,13%
FATOR FAELBA CD FIA ( ** )
0
0,00%
39.400
0,42%
39.400
0,21%
FATOR MARAJO FIA ( ** )
0
0,00%
29.900
0,32%
29.900
0,16%
FI FATOR RADAR DE ACOES ( ** )
0
0,00%
9.200
0,10%
9.200
0,05%
FUND COMPESA PREV ASS COMPREV ( ** )
0
0,00%
32.000
0,34%
32.000
0,17%
FUNDO FATOR SINERGIA II FIA ( ** )
0
0,00%
461.800
4,87%
461.800
2,47%
FUNDO INV ACOES PLURAL JAGUAR ( ** )
0
0,00%
51.900
0,55%
51.900
0,28%
FUNDO INV EM ACOES GUARARAPES ( ** )
0
0,00%
58.700
0,62%
58.700
0,31%
PLURAL INST F M I C LIVRE ( ** )
0
0,00%
19.800
0,21%
19.800
0,11%
FATOR CELPOS FIA CALHETAS ( ** )
0
0,00%
15.500
0,16%
15.500
0,08%
PART SANTISTA TEXTIL LTDA ( *** )
0
0,00%
531.455
5,61%
531.455
2,84%
OUTROS
1.047.763
11,38%
4.150.482
43,80%
5.198.245
27,82%
TOTAL
9.207.594
100,00%
9.475.729
100,00%
18.683.323
100,00%
( * ) Empresa estrangeira sediada na Suiça
( ** ) Fundo administrado pela Fator Corretora
( *** ) Empresa controlada pela Camargo Corrêa S.A.
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
CAMARGO CORRÊA S.A.
Posição: 30/09/2006
NOME DO ACIONISTA
ORDINÁRIAS
PREFERENCIAIS
TOTAL
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
48.937
99,98%
93.099
100,00%
142.036
99,99%
9
0,02%
1
0,00%
10
0,01%
48.946
100,00%
93.100
100,00%
142.046
100,00%
PARTICIPAÇÕES MORRO VERMELHO S.A.
OUTROS
TOTAL
PARTICIPAÇÕES MORRO VERMELHO S.A.
Posição: 30/09/2006
NOME DO ACIONISTA
ORDINÁRIAS
PREFERENCIAIS
TOTAL
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
ROSANA C. A. BOTELHO
4.882.646
33,33%
0
0,00%
4.882.646
33,33%
RENATA C. NASCIMENTO
4.882.646
33,33%
0
0,00%
4.882.646
33,33%
REGINA C. P. OLIVEIRA DIAS
4.882.644
33,33%
0
0,00%
4.882.644
33,33%
191
0,00%
0
0,00%
191
0,00%
14.648.127
100,00%
0
100,00%
14.648.127
100,00%
OUTROS
TOTAL
PART SANTISTA TÊXTIL LTDA
Posição: 30/09/2006
QUANTIDADE DE QUOTAS
NOME DO ACIONISTA
QUANTIDADE
%
INTERNATIONAL ENGINEERING HOLDING SARL
142.256.609
88,58%
CAMARGO CORRÊA S.A.
18.333.491
11,42%
TOTAL
160.590.100
100,00%
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44
Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
a posição acionária dos acionistas controladores, administradores e diretores.
São Paulo Alpargatas S.A
Posição: 30/09/2005
NOME DO ACIONISTA
CONTROLADOR
CONSELHO FISCAL
DIRETORIA
TOTAL
ORDINÁRIAS
PREFERENCIAIS
TOTAL
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
5.643.934
61,30%
1.217.371
12,85%
6.861.305
36,72%
679.838
7,38%
29.100
0,31%
708.938
3,79%
500
0,01%
1.000
0,01%
1.500
0,01%
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
6.324.272
68,69%
1.247.471
13,16%
7.571.743
40,53%
Posição: 30/09/2006
NOME DO ACIONISTA
CONTROLADOR
CONSELHO FISCAL
DIRETORIA
TOTAL
13/11/2006 09:19:03
ORDINÁRIAS
PREFERENCIAIS
TOTAL
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
5.643.934
61,30%
1.548.171
16,34%
7.192.105
38,49%
688.238
7,47%
28.800
0,30%
717.038
3,84%
800
0,01%
1.200
0,01%
2.000
0,01%
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
6.332.972
68,78%
1.578.171
16,65%
7.911.143
42,34%
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
a posição de ações em circulação e sua porcentagem em relação ao total de ações emitidas.
Posição: 30/09/2006
NOME DO ACIONISTA
ORDINÁRIAS
PREFERENCIAIS
TOTAL
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
QUANTIDADE
%
5.643.934
61,30%
1.548.171
16,34%
7.192.105
38,49%
9.355
0,10%
795.600
8,40%
804.955
4,31%
688.238
7,47%
28.800
0,30%
717.038
3,84%
DIRETORIA
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
SUB-TOTAL
6.341.527
68,87%
2.372.571
25,04%
8.714.098
46,64%
AÇÕES EM CIRCULAÇÃO
2.866.067
31,13%
7.103.158
74,96%
9.969.225
53,36%
TOTAL
9.207.594
100,00%
9.475.729
100,00%
18.683.323
100,00%
CONTROLADOR
TESOURARIA
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
17.01 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE REVISÃO ESPECIAL
Aos Acionistas e Administradores da
São Paulo Alpargatas S.A.
São Paulo - SP
1.
Efetuamos uma revisão especial das Informações Trimestrais - ITR da São Paulo
Alpargatas S.A. e controladas, referentes ao trimestre e período de nove meses findos
em 30 de setembro de 2006, elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas
no Brasil e sob a responsabilidade da Administração da Companhia e de suas
controladas, compreendendo os balanços patrimoniais (individual e consolidado), as
respectivas demonstrações do resultado e o relatório de desempenho.
2.
Nossa revisão foi efetuada de acordo com as normas específicas estabelecidas pelo
IBRACON - Instituto dos Auditores Independentes do Brasil, em conjunto com o
Conselho Federal de Contabilidade, e consistiu, principalmente, em: (a) indagação e
discussão com os administradores responsáveis pelas áreas contábil, financeira e
operacional da Companhia e de suas controladas quanto aos critérios adotados na
elaboração das Informações Trimestrais; e (b) revisão das informações e dos eventos
subseqüentes que tenham ou possam vir a ter efeitos relevantes sobre a situação
financeira e as operações da Companhia e suas controladas.
3.
Baseados em nossa revisão especial, não temos conhecimento de nenhuma
modificação relevante que deva ser feita nas Informações Trimestrais referidas no
parágrafo 1 para que estas estejam de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil, aplicadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de
Valores Mobiliários, especificamente aplicáveis à elaboração das Informações
Trimestrais obrigatórias.
4.
Nossa revisão foi conduzida com o objetivo de emitirmos relatório sobre a revisão
especial das Informações Trimestrais referidas no parágrafo 1, tomadas em conjunto.
As demonstrações do fluxo de caixa (individual e consolidada) referentes ao período
de nove meses findo em 30 de setembro de 2006, que estão sendo apresentadas para
propiciar informações suplementares sobre a Companhia e suas controladas, não são
requeridas como parte integrante das Informações Trimestrais. Essas demonstrações do
fluxo de caixa referentes ao período de nove meses findo em 30 de setembro de 2006
13/11/2006 09:19:10
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Data-Base - 30/09/2006
61.079.117/0001-05
17.01 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA
foram submetidas aos procedimentos de revisão descritos no parágrafo 2 e, com base
em nossa revisão especial, não temos conhecimento de nenhuma modificação
relevante que deva ser feita nessas demonstrações suplementares para que estejam
adequadamente apresentadas, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às
Informações Trimestrais referentes ao trimestre e período de nove meses findos em 30
de setembro de 2006, tomadas em conjunto.
5.
Anteriormente, revisamos os balanços patrimoniais (individual e consolidado)
levantados em 30 de junho de 2006 e as demonstrações do resultado referentes ao
trimestre e período de nove meses findos em 30 de setembro de 2005 e do fluxo de
caixa referentes ao período de nove meses findo naquela data (individual e
consolidada), apresentados para fins de comparação, sobre os quais emitimos relatórios
de revisão especial, sem ressalvas, datados de 4 de agosto de 2006 e de 28 de outubro
de 2005, respectivamente.
São Paulo, 10 de novembro de 2006
DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Auditores Independentes
CRC nº 2 SP 011609/O-8
13/11/2006 09:19:10
Edimar Facco
Contador
CRC nº 1 SP 138635/O-2
Pág:
48
Data-Base - 30/09/2006
1 - CÓDIGO CVM
3 - CNPJ
01045-6
61.079.117/0001-05
ÍNDICE
GRUPO QUADRO
DESCRIÇÃO
PÁGINA
01
01
IDENTIFICAÇÃO
1
01
02
SEDE
1
01
03
DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia)
1
01
04
REFERÊNCIA DO ITR
1
01
05
COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL
2
01
06
CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA
2
01
07
SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS
2
01
08
PROVENTOS EM DINHEIRO
2
01
09
CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO
3
01
10
DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES
3
02
01
BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO
4
02
02
BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO
6
03
01
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
8
04
01
NOTAS EXPLICATIVAS
10
05
01
COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE
31
06
01
BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO
32
06
02
BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO
34
07
01
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO
36
08
01
COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE
38
16
01
OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES
17
01
RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL
13/11/2006 09:19:07
43
47/48
Pág:
49

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL CVM

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