Halbjahresbericht - FONDS professionell

Transcrição

LOYS Sicav
R.C.S. Luxemburg B 153 575
LOYS Sicav – LOYS Global
LOYS Sicav – LOYS Global System
Ungeprüfter Halbjahresbericht
zum 30. Juni 2014
Eine Investmentgesellschaft in Form einer Aktiengesellschaft mit variablem Kapital
(“société d’investissement à capital variable”) gemäß Teil I
des geänderten Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010
über Organismen für gemeinsame Anlagen
Verwaltungsgesellschaft: Alceda Fund Management S.A.
R.C.S. Luxembourg B 123 356
LOYS Sicav
Inhaltsverzeichnis
Seite
Management und Verwaltung
2
LOYS Sicav - KONSOLIDIERT
Zusammensetzung des Fondsvermögens zum 30. Juni 2014
4
Entwicklung des Fondsvermögens vom 1. Januar 2014 bis zum 30. Juni 2014
4
Ertrags- und Aufwandsrechnung vom 1. Januar 2014 bis zum 30. Juni 2014
5
LOYS Sicav - LOYS Global
Zusammensetzung des Teilfondsvermögens zum 30. Juni 2014
6
Entwicklung des Teilfondsvermögens vom 1. Januar 2014 bis zum 30. Juni 2014
7
Zusammensetzung des Wertpapierbestandes zum 30. Juni 2014
8
Zusammensetzung des Derivatebestandes zum 30. Juni 2014
12
Teilfondsstruktur zum 30. Juni 2014
13
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte,
soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Ertrags und Aufwandsrechnung vom 1. Januar 2014 bis zum 30. Juni 2014
14
15
LOYS Sicav - LOYS Global System
16
Entwicklung des Teilfondsvermögens vom 1. Januar 2014 bis zum 30. Juni 2014
17
18
23
24
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte,
soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Ertrags und Aufwandsrechnung vom 1. Januar 2014 bis zum 30. Juni 2014
25
26
Erläuterungen zum ungeprüften Halbjahresbericht zum 30. Juni 2014
27
Keine Zeichnung darf nur auf der Grundlage dieses Berichtes entgegengenommen werden. Zeichnungen können nur
auf Grundlage des aktuellen Verkaufsprospekts / der “Wesentlichen Informationen für den Anleger” zusammen mit
einem Zeichnungsantragsformular, dem letzten Jahresbericht und gegebenenfalls dem letzten Halbjahresbericht
erfolgen.
Produktion: KNEIP (www.kneip.com)
1
LOYS Sicav
Management und Verwaltung
Investmentgesellschaft
LOYS Sicav
5, Heienhaff
L-1736 Senningerberg
Verwaltungsrat der Investmentgesellschaft
Vorsitzender des Verwaltungsrates
Dr. Heiko de Vries
Vorstand der LOYS AG
D-26135 Oldenburg
Stellvertretender
Verwaltungsratsvorsitzender
Michael Sanders
Geschäftsführer der
Alceda Fund Management S.A.,
Verwaltungsratsmitglied
seit dem 3. Februar 2014:
Ralf Rosenbaum
Michaela Maria Eder von Grafenstein
Geschäftsführerin der
Senningerberg
Jost Rodewald
AQ Management GmbH,
Hamburg
Ralf Rosenbaum
Senningerberg
Roman Rosslenbroich
AQ Management GmbH,
Hamburg
Geschäftsführung der
Verwaltungsgesellschaft:
bis zum 31. März 2014:
Heinrich Echter
Michaela Maria Eder von Grafenstein
Ralf Rosenbaum
Verwaltungsgesellschaft
Alceda Fund Management S.A.
5, Heienhaff
Michael Sanders
Gesellschaftskapital gemäß Satzung
zum 31. Dezember 2013: EUR 325.000,00
Depotbank, Zahl-, Register- und Transferstelle
M.M. Warburg & CO Luxembourg S.A.
2, Place Dargent
L-1413 Luxemburg
Verwaltungsrat der Verwaltungsgesellschaft:
Vorsitzender des Verwaltungsrates:
Michael Sanders
Senningerberg
Mitglieder des Verwaltungsrates:
Heinrich Echter
Senningerberg
2
seit dem 3. Februar 2014:
Silvia Wagner
Zentralverwaltungsstelle
WARBURG INVEST LUXEMBOURG S.A.
2, Place Dargent
L-1413 Luxemburg
Abschlussprüfer der Investmentgesellschaft
und der Verwaltungsgesellschaft
PricewaterhouseCoopers, Société coopérative
400, route d‘Esch
L-1471 Luxemburg
LOYS Sicav
Management und Verwaltung (Fortsetzung)
Fondsmanager, Vertriebs- und Informationsstelle
in Deutschland
LOYS AG
Alte Amalienstr. 30
D-26135 Oldenburg
Zahl- und Informationsstelle
Deutschland
M.M.Warburg & CO (AG & Co)
Kommanditgesellschaft auf Aktien
Ferdinandstrasse 75
D-20095 Hamburg
Österreich
Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG
Graben 21
A-1010 Wien
3
Zusammensetzung des Fondsvermögens zum 30. Juni 2014
Erlluterung
EUR
% am NFV1)
(3.1)
603.059.523,35
91,46
(3.2)
56.505.302,44
31.015,58
584,50
381.791,89
802.697,16
43.678,93
663.211,82
621.591,39
514.317,97
8,57
0,00
0,00
0,06
0,12
0,01
0,10
0,09
0,08
662.623.715,03
100,49
-1.754,21
-486.216,38
-69.343,30
-103.708,59
-2.557.252,87
0,00
-0,07
-0,01
-0,02
-0,39
Summe Passiva
-3.218.275,35
-0,49
Fondsverm|gen
659.405.439,68
100,00
Wertpapierverm|gen zum Kurswert
(Wertpapiereinstandswert: EUR 476.599.172,16)
Bankguthaben
Tagesgelder
Zinsforderungen aus Festgeldern
Dividendenforderungen
Forderungen aus Initial Margin
Forderungen aus Wertpapierverklufen
Forderungen aus Aktienzeichnungen
Unrealisiertes Ergebnis aus Devisentermingeschlften
Sonstige Aktiva
Summe Aktiva
Zinsverbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Wertpapierklufen
Verbindlichkeiten aus Aktienrcknahmen
Unrealisiertes Ergebnis aus Optionen
Sonstige Passiva
(3.3)
Entwicklung des Fondsvermögens vom 1. Januar 2014 bis zum 30. Juni 2014
Erlluterung
Fondsverm|gen zu Beginn des Berichtszeitraumes
Ausschttung fr das Vorjahr
Mittelzuflsse
Mittelrckflsse
Ertragsausgleich (ordentlich und auerordentlich)
Ergebnis des Berichtszeitraumes nach Ertragsausgleich
Fondsverm|gen am Ende des Berichtszeitraumes
1)
NFV = Nettofondsverm|gen
Die Erlluterungen sind integraler Bestandteil dieses ungeprften Halbjahresberichtes.
4
EUR
582.742.523,74
-725.080,37
166.298.108,75
-140.075.660,31
335.310,69
50.830.237,18
659.405.439,68
Ertrags- und Aufwandsrechnung vom 1. Januar 2014
bis zum 30. Juni 2014
Erläuterung
EUR
Zinsen aus Tagesgeldern
Dividenden (netto)
Sonstige Erträge
2.322,58
8.843.330,55
69.042,86
Erträge insgesamt
8.914.695,99
Verwaltungsvergütung
Fondsmanagervergütung
Erfolgsabhängige Vergütung (Performance Fee)
Depotbankvergütung
Zentralverwaltungsvergütung
Register- und Transferstellenvergütung
Vertriebsstellenvergütung
Druck- und Veröffentlichungskosten
Taxe d'Abonnement
Zinsaufwendungen
Transaktionskosten
Sonstige Aufwendungen
(4.1)
(4.2)
(4.2)
(4.3)
(4.4)
(4.5)
(4.6)
(4.8)
(4.9)
Aufwendungen insgesamt
Ordentlicher Ertragsausgleich
-256.837,17
-2.197.936,02
-2.318.168,72
-128.082,90
-126.264,79
-991,84
-858.687,83
-41.858,09
-165.505,93
-1.784,27
-19.386,50
-194.749,00
-6.310.253,06
(4.10)
-102.678,95
Ordentlicher Ertrags-/Aufwandsüberschuss
2.501.763,98
Realisierte Gewinne/Verluste
7.444.318,84
Außerordentlicher Ertragsausgleich
Ertrags-/Aufwandsüberschuss
-232.631,74
9.713.451,08
Veränderung des nicht realisierten Gewinnes/Verlustes
41.116.786,10
Ergebnis des Berichtszeitraumes
50.830.237,18
Die Erläuterungen sind integraler Bestandteil dieses ungeprüften Halbjahresberichtes.
5
Bankguthaben
Tagesgelder
Zinsforderungen aus Festgeldern
Forderungen aus Initial Margin
Sonstige Aktiva
Erlluterung
EUR
% am NTFV1)
(3.1)
505.208.743,08
91,14
(3.2)
49.411.307,34
31.015,58
584,50
326.360,99
802.697,16
24.345,71
552.629,21
134.538,03
449.754,95
8,92
0,01
0,00
0,06
0,14
0,00
0,10
0,02
0,08
556.941.976,55
100,47
-981,87
-69.212,86
-103.708,59
-2.425.703,05
0,00
-0,01
-0,02
-0,44
-2.599.606,37
-0,47
554.342.370,18
100,00
Summe Aktiva
Unrealisiertes Ergebnis aus Optionen
Sonstige Passiva
(3.3)
Summe Passiva
Teilfondsverm|gen
Aktienklasse P
Teilfondsverm|gen
Aktien im Umlauf
Inventarwert pro Aktie
EUR
Stck
EUR
292.104.152,79
12.570.678,282
23,24
Aktienklasse I
Teilfondsverm|gen
Aktien im Umlauf
EUR
Stck
EUR
256.066.576,32
338.382,493
756,74
Aktienklasse N
Teilfondsverm|gen
Aktien im Umlauf
EUR
Stck
EUR
6.171.641,07
267.598,886
23,06
1)
NTFV = Nettoteilfondsverm|gen
6
Entwicklung des Teilfondsvermögens vom 1. Januar 2014
Erlluterung
EUR
Teilfondsverm|gen zu Beginn des Berichtszeitraumes
Ausschttung fr das Vorjahr
Mittelzuflsse
Mittelrckflsse
Teilfondsverm|gen am Ende des Berichtszeitraumes
Aktienumlauf zu Beginn des Berichtszeitraumes
Im Berichtszeitraum ausgegebene Aktien
Im Berichtszeitraum zurckgenommene Aktien
Aktienumlauf am Ende des Berichtszeitraumes
525.573.020,67
-725.080,37
122.393.969,10
-135.377.139,69
350.167,03
42.127.433,44
554.342.370,18
Stck
Stck
Stck
Aktienklasse P
Aktienklasse I
Aktienklasse N
11.090.439,004
2.704.511,291
-1.224.272,013
12.570.678,282
375.007,189
76.953,304
-113.578,000
338.382,493
1.117.015,750
366.583,291
-1.216.000,155
267.598,886
7
Gattungsbezeichnung
ISIN
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Nominal im Berichtszeitraum Devise
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
Wertpapierverm|gen
505.208.743,08
91,14
B|rsennotierte Wertpapiere
500.012.549,37
90,20
Kurs
Aktien
Agfa-Gevaert N.V. Actions au Porteur
BE0003755692
Bechtle AG
DE0005158703
Bijou Brigitte mod. Access. AG
DE0005229504
C&C Group PLC
IE00B010DT83
Cap Gemini S.A.
FR0000125338
CEWE Stiftung & Co. KGaA
DE0005403901
Deutsche Post AG
DE0005552004
Deutsche Telekom AG
DE0005557508
Dr. H|nle AG
DE0005157101
E.On SE
DE000ENAG999
Einhell Germany AG
DE0005654933
ENI S.p.A.
IT0003132476
Gerry Weber International AG
DE0003304101
Gesco AG
DE000A1K0201
Grpe Bruxelles Lambert SA(GBL)
BE0003797140
H&R AG
DE0007757007
INDUS Holding AG
DE0006200108
KSB AG
DE0006292030
Masch. Berth. Hermle AG
DE0006052830
Mayr-Melnhof Karton AG
AT0000938204
MLP AG
DE0006569908
Orange S.A.
FR0000133308
Pfeiffer Vacuum Technology AG
DE0006916604
1)
1.359.138
715.257
134.199
974.115
70.000
101.903
1.146.359
1.354.629
183.745
539.500
68.036
735.616
143.444
42.795
377.605
149.000
262.561
6.089
17.228
87.755
320.345
497.859
39.856
0
-1.546.913
0
-50.611
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-24.900
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-7.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-230.841
0
0
8
EUR
2,15
2.922.146,70
0,53
EUR
62,11
44.424.612,27
8,02
EUR
69,05
9.266.440,95
1,67
EUR
4,56
4.441.964,40
0,80
EUR
52,48
3.673.600,00
0,66
EUR
51,65
5.263.289,95
0,95
EUR
26,49
30.361.318,12
5,49
EUR
12,79
17.318.931,77
3,12
EUR
15,51
2.849.884,95
0,51
EUR
15,17
8.181.517,50
1,48
EUR
30,40
2.068.294,40
0,37
EUR
19,86
14.609.333,76
2,64
EUR
35,90
5.149.639,60
0,93
EUR
76,65
3.280.236,75
0,59
EUR
75,61
28.550.714,05
5,16
EUR
7,14
1.063.115,00
0,19
EUR
35,70
9.372.114,90
1,69
EUR
505,70
3.079.207,30
0,56
EUR
187,90
3.237.141,20
0,58
EUR
86,60
7.599.583,00
1,37
EUR
4,90
1.568.088,78
0,28
EUR
11,57
5.760.228,63
1,04
EUR
79,67
3.175.327,52
0,57
Zusammensetzung des Wertpapierbestandes zum 30. Juni 2014 (Fortsetzung)
Gattungsbezeichnung
ISIN
Prysmian S.p.A.
IT0004176001
R. Stahl AG
DE000A1PHBB5
Royal Imtech N.V.
NL0006055329
RWE AG
DE0007037129
RWE AG VZO o.N.
DE0007037145
SBM Offshore N.V. Aand. op naam EO
-,25
NL0000360618
STO SE & Co. KGaA
DE0007274136
Tenaris S.A.
LU0156801721
TNT Express N.V.
NL0009739424
Zumtobel AG
AT0000837307
China Mobile Ltd. Reg. Shares HD -,10
HK0941009539
ESPRIT Holdings Ltd.
BMG3122U1457
L'Occitane International SA Actions
Nominatives o.N.
LU0501835309
Luk Fook Holdings (Intl.) Ltd.
Registered Shares HD -,10
BMG5695X1258
Aeon Delight Co. Ltd. Registered
Shares o.N.
JP3389700000
BML Inc.
JP3799700004
Chiyoda Corp. (6366) Reg. Shares o.N.
JP3528600004
KYORIN Holdings Inc. Registered
Shares o.N.
JP3247090008
Lintec Corp. Registered Shares o.N.
JP3977200009
Net One Systems Co. Ltd.
JP3758200004
Nintendo Co. Ltd.
JP3756600007
Proto Corp.
JP3833740008
Takeda Pharmaceutical Co. Ltd.
JP3463000004
Toagosei Co. Ltd. Reg. Shares o.N.
JP3556400004
1)
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Kurs
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
165.200
0
0
EUR
16,10
2.659.720,00
0,48
76.062
0
0
0
0
0
0
0
0
330.000
0
EUR
42,53
3.234.536,55
0,58
EUR
0,73
2.058.429,60
0,37
EUR
31,65
5.380.500,00
0,97
EUR
24,74
784.965,23
0,14
EUR
11,65
9.607.125,00
1,73
0
0
0
0
0
0
0
0
400.000
0
0
0
719.500
0
EUR
149,50
5.111.255,50
0,92
EUR
17,22
4.744.110,00
0,86
EUR
6,51
3.753.516,27
0,68
EUR
17,00
2.410.838,00
0,43
HKD
75,20
2.844.417,55
0,51
HKD
11,00
5.006.382,92
0,90
HKD
17,30
1.177.043,24
0,21
2.804.400
170.000
31.735
825.000
34.189
275.500
576.577
141.814
400.000
4.813.000
719.500
2.227.000
2.227.000
0
HKD
22,70
4.780.370,87
0,86
440.800
120.500
0
JPY
2.450,00
7.809.386,07
1,41
2.000
0
-41.700
100.000
0
102.100
0
JPY
3.920,00
56.692,46
0,01
JPY
1.227,00
4.773.490,49
0,86
JPY
2.084,00
4.751.501,92
0,86
208.100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
329.000
0
JPY
2.036,00
7.510.041,22
1,35
JPY
703,00
2.732.392,07
0,49
JPY
12.125,00
9.285.107,38
1,67
JPY
1.495,00
2.517.792,32
0,45
JPY
4.699,00
3.625.593,32
0,65
JPY
456,00
5.786.969,41
1,04
538.000
315.300
510.100
537.500
105.900
232.900
106.700
1.755.000
9
Gattungsbezeichnung
ISIN
Tsumura & Co. Registered Shares o.N.
JP3535800001
Unipres Corp. Registered Shares o.N.
JP3952550006
Zuken Inc. Registered Shares o.N.
JP3412000006
Bing-Grae Co. Ltd.
KR7005180005
KT&G Corp.
KR7033780008
SK Telecom Co. Ltd.
KR7017670001
AllianceBernstein Holding L.P.
US01881G1067
Archer Daniels Midland Co.
US0394831020
BlackBerry Ltd.
CA09228F1036
BP PLC
US0556221044
Federated Investors Inc.
US3142111034
Franklin Resources Inc.
US3546131018
Hewlett-Packard Co.
US4282361033
Intel Corp.
US4581401001
Janus Capital Group Inc.
US47102X1054
Men's Wearhouse Inc., The Registered
Shares DL -,01
US5871181005
Microsoft Corp.
US5949181045
NOVATEK (GDRs Reg.S)/10 RL-,1
US6698881090
OAO GAZPROM
Nam.Akt.(Sp.ADRs)/2 RL 5
US3682872078
PetMed Express, Inc. Registered Shares
DL -,001
US7163821066
Royal Dutch Shell
US7802592060
Signet Jewelers Ltd. Reg. Shares DL,18
BMG812761002
SK Telecom Co. Ltd.
US78440P1084
Staples Inc.
US8550301027
Western Union Co.
US9598021098
1)
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
52.300
52.300
0
JPY
2.389,00
903.497,72
0,16
781.300
75.100
-76.900
10.500
-13.400
11.539
0
0
0
0
-16.800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-50.000
JPY
2.435,00
13.757.072,09
2,48
JPY
1.011,00
823.187,50
0,15
KRW
86.500,00
1.608.379,93
0,29
KRW
89.500,00
10.345.370,16
1,87
KRW
236.500,00
8.462.091,63
1,53
USD
25,51
5.407.693,71
0,98
USD
43,82
8.115.853,25
1,46
USD
9,78
2.966.112,58
0,54
USD
52,60
40.988.214,60
7,40
USD
30,48
5.668.600,88
1,02
USD
57,60
10.068.601,58
1,82
USD
33,91
4.970.683,08
0,90
USD
30,93
9.067.722,08
1,64
USD
12,60
3.873.890,50
0,70
USD
54,67
2.003.444,74
0,36
0
0
10.000
0
95.000
0
USD
42,25
3.174.014,22
0,57
USD
125,90
922.749,93
0,17
USD
8,86
12.521.017,18
2,26
204.101
204.101
0
USD
13,27
1.985.063,23
0,36
103.200
0
0
0
-50.000
USD
82,23
6.219.683,38
1,12
USD
110,20
6.642.611,11
1,20
0
0
0
0
100.000
0
USD
25,62
15.091.577,04
2,72
USD
10,74
3.542.216,36
0,64
USD
17,25
1.264.292,00
0,23
112.600
25.669
159.573
49.395
289.230
252.699
413.800
1.063.200
253.748
238.500
200.000
400.000
419.487
50.000
102.500
10.000
1.927.310
82.243
803.706
450.000
100.000
10
Kurs
Gattungsbezeichnung
ISIN
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Kurs
An organisierten Mlrkten zugelassene oder in diese einbezogene
Wertpapiere
Aktien
NRW Holdings Ltd. Reg. Shares o.N.
AU000000NWH5
8.176.649
2.259.272
0
AUD
0,92
Nichtnotierte Wertpapiere
Aktien
Agfa-Gevaert N.V.
BE0005638128
1)
86.666
0
0
EUR
0,00
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
5.196.185,04
0,94
5.196.185,04
0,94
8,67
0,00
8,67
0,00
11
Markt
Gattungsbezeichnung
Käufe/Zugänge
Stücke /
Verkäufe/Abgänge
Nominal im Berichtszeitraum
Devise Kurs
Derivate
Derivate auf einzelne Wertpapiere
Wertpapier-Optionsrechte
Unrealisiertes
Ergebnis in % am
1)
EUR NTFV
30.829,44 0,00
-103.708,59 -0,02
Optionsrechte auf Aktien
Call Archer Daniels Midland
Company 45,00 07/2014
Put Bed Bath & Beyond Inc.
60,00 07/2014
CHICAGO BOARD
OPTIONS EXCHANGE
CHICAGO BOARD
OPTIONS EXCHANGE
-500
USD 0,19
-500
USD 2,64
Devisen-Derivate
Devisenterminkontrakte (Kauf)
-6.962,77
0,00
-96.745,82
-0,02
134.538,03
0,02
134.538,03
0,02
Offene Positionen
Kauf USD 10.000.000
1)
Verkauf EUR 7.177.771,88
Fällig: 6. Mai 2015
NTFV = Nettoteilfondsvermögen
12
Geographische Gewichtung
in %
Deutschland
29,61
Japan
11,58
Vereinigte Staaten von Amerika
10,68
Grobritannien
8,52
Sdkorea
6,41
Belgien
5,69
Italien
3,12
Bermuda
2,96
Niederlande
2,78
Sonstige
9,79
91,14
Branchengewichtung
in %
Sonstige |ffentl. und pers|nl. Dienstleistungen
21,93
Gewinnung von Steinen, Erden, gl & Gas
11,33
Telekommunikation - diversifiziert
8,92
Luftfracht und Kurier
6,17
Gro- und Einzelhandel
5,31
Herstellung sonstiger organ. und chem. Grundstoffe
4,98
Sonstige Finanzunternehmen
4,75
Werkzeug- und Maschinenbau
3,81
Sonstige verarbeitende Industrie
2,86
Sonstige
21,08
91,14
13
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie
nicht mehr in des Vermögensaufstellung erscheinen
Gattungsbezeichnung
ISIN
Stck
Klufe/
Zuglnge
Verklufe/
Abglnge
Aktien
Duro Felguera S.A. Acciones Port. EO -,50
ES0162600417
Halliburton Co. Registered Shares DL 2,50
US4062161017
Zehnder Group AG Inhaber-Aktien SF-,05
CH0132557338
STK
0
-426.184
0
-32.871
STK
0
-22.600
STK
576.577
-576.577
STK
Andere Wertpapiere
TNT Express N.V.
NL0010732095
Gattungsbezeichnung
Volumen in 1.000
Derivate
Terminkontrakte
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprlmien bzw.Volumen)
Devisenterminkontrakte (Verkauf)
Verkauf von Devisen auf Termin
USD/EUR
EUR
6.127
EUR
5.188
EUR
3.202
Optionsrechte
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprlmien bzw.Volumen)
Wertpapier-Optionsrechte
Optionsrechte auf Aktien
Verkaufte Kaufoptionen (Call)
(Basiswerte: ARCHER DANIELS MIDLAND, Call Dt Post 27 20.06.2014
XEUR, Call Dt Post 28 16.05.2014 XEUR, Call Dt Post 28
20.06.2014 XEUR, Call Men's Wearh. DL-, 01 55 19.04.2014
OPRA, HALLIBURTON CO. DL 2, 50, MEN'S WEARHOUSE DL, 01, SIGNET JEWELERS DL-, 18)
Verkaufte Verkaufoptionen (Put)
(Basiswerte: BED BATH + BEYOND DL-, 01, CISCO SYSTEMS DL-, 001,
INTEL CORP. DL-, 001, Put Cisco Sys. DL-, 001 21 19.04.2014
OPRA, Put Staples DL-, 0006 11 19.04.2014 OPRA, Put Western
Union DL-, 01 16 17.05.2014 OPRA, Put Western Union DL-, 01 16
19.04.2014 OPRA)
14
Erläuterung
EUR
Zinsen aus Tagesgeldern
Dividenden (netto)
Sonstige Erträge
2.322,58
7.629.098,00
68.919,66
Erträge insgesamt
7.700.340,24
Depotbankvergütung
Taxe d'Abonnement
Zinsaufwendungen
Transaktionskosten
(4.1)
(4.2)
(4.2)
(4.3)
(4.4)
(4.5)
(4.6)
(4.8)
(4.9)
-209.580,19
-2.001.548,44
-2.183.476,76
-112.373,96
-110.778,80
-495,92
-853.933,55
-35.185,02
-144.108,79
-1.006,56
-18.206,50
-159.295,30
-5.829.989,79
(4.10)
-59.916,53
1.810.433,92
7.205.167,56
-290.250,50
8.725.350,98
33.402.082,46
42.127.433,44
15
Bankguthaben
Sonstige Aktiva
Erlluterung
EUR
% am NTFV1)
(3.1)
97.850.780,27
93,14
(3.2)
7.093.995,10
55.430,90
19.333,22
110.582,61
487.053,36
64.563,02
6,75
0,05
0,02
0,11
0,46
0,06
105.681.738,48
100,59
-772,34
-486.216,38
-130,44
-131.549,82
0,00
-0,46
0,00
-0,13
-618.668,98
-0,59
105.063.069,50
100,00
Summe Aktiva
Verbindlichkeiten aus Wertpapierklufen
Sonstige Passiva
(3.3)
Summe Passiva
Teilfondsverm|gen
Aktienklasse P
Teilfondsverm|gen
Aktien im Umlauf
EUR
Stck
EUR
2.595.368,51
79.592,315
32,61
Aktienklasse I
Teilfondsverm|gen
Aktien im Umlauf
EUR
Stck
EUR
35.213.391,33
52.560,000
669,97
Aktienklasse N
Teilfondsverm|gen
Aktien im Umlauf
EUR
Stck
EUR
23.160.007,84
44.390,000
521,74
Aktienklasse S
Teilfondsverm|gen
Aktien im Umlauf
EUR
Stck
EUR
44.094.301,82
2.183.447,117
20,19
1)
16
Entwicklung des Teilfondsvermögens vom 1. Januar 2014
Erlluterung
EUR
Teilfondsverm|gen zu Beginn des Berichtszeitraumes
Mittelzuflsse
Mittelrckflsse
Teilfondsverm|gen am Ende des Berichtszeitraumes
57.169.503,07
43.904.139,65
-4.698.520,62
-14.856,34
8.702.803,74
105.063.069,50
Stck
Stck
Stck
Aktienklasse P
Aktienklasse I
Aktienklasse N*
58.677,692
22.809,623
-1.895,000
79.592,315
25.553,000
27.023,000
-16,000
52.560,000
0,000
50.045,000
-5.655,000
44.390,000
Stck
Aktienklasse S
2.216.112,117
55.055,000
-87.720,000
2.183.447,117
* Die Aktienklasse N wurde am 2. Mai 2014 aufgelegt.
17
Gattungsbezeichnung
ISIN
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
Wertpapierverm|gen
97.850.780,27
93,14
91.781.425,91
87,37
Kurs
Aktien
Bell AG
CH0004410418
COLTENE Holding AG
CH0025343259
Conzzeta AG
CH0002657986
Forbo Holding AG
CH0003541510
Implenia AG
CH0023868554
Kardex AG Namens-Aktien SF 11
CH0100837282
Vetropack Holding S.A. Inh.-Aktien SF
50
CH0006227612
Zehnder Group AG Inh.-Aktien SF-,05
CH0132557338
Br¡drene Hartmann AS
DK0010256197
Amer Sports Corp.
FI0009000285
Bechtle AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0005158703
Bijou Brigitte mod. Access. AG
DE0005229504
Boiron S.A.
FR0000061129
C&C Group PLC
IE00B010DT83
Christian Dior S.A. Actions Port. EO 2
FR0000130403
Deutsche Telekom AG
DE0005557508
DMG MORI SEIKI AG Inh.-Aktien
o.N.
DE0005878003
DO & CO AG Inhaber-Aktien o.N.
AT0000818802
Dr. H|nle AG
DE0005157101
Drlgerwerk AG & Co. KGaA
DE0005550602
Drlgerwerk AG & Co. KGaA InhaberVorzugsakt.o.St.o.N.
DE0005550636
E.On SE
DE000ENAG999
1)
128
7.500
195
300
26.715
29.407
1.448
69.667
31.708
39.258
18.795
15.000
13.780
230.354
6.700
45.680
75.800
16.286
69.011
8.273
13.552
93.625
38
0
0
0
0
0
0
-50
26.715
0
8.407
0
762
0
CHF
2.524,00
265.684,21
0,25
CHF
57,50
354.646,38
0,34
CHF
3.870,00
620.600,33
0,59
CHF
944,00
232.894,74
0,22
CHF
59,80
1.313.780,43
1,25
CHF
44,75
1.082.206,62
1,03
CHF
1.615,00
1.923.125,00
1,83
56.667
0
0
0
39.258
0
0
-5.000
15.000
0
0
0
149.730
0
1.200
0
0
0
29.425
0
CHF
37,60
2.154.176,97
2,04
DKK
179,00
761.281,20
0,72
EUR
14,95
586.907,10
0,56
EUR
62,11
1.167.357,45
1,11
EUR
69,05
1.035.750,00
0,99
EUR
64,22
884.951,60
0,84
EUR
4,56
1.050.414,24
1,00
EUR
146,30
980.210,00
0,93
EUR
12,79
584.018,80
0,56
EUR
25,32
1.919.256,00
1,83
EUR
45,75
745.003,07
0,71
EUR
15,51
1.070.360,61
1,02
EUR
72,93
603.349,89
0,57
EUR
79,50
1.077.384,00
1,03
EUR
15,17
1.419.823,13
1,35
9.809
0
0
0
0
0
8.662
0
36.922
0
18
Gattungsbezeichnung
ISIN
Eckert & Ziegler Str.-u.Med.AG
DE0005659700
Einhell Germany AG
DE0005654933
Engineering Ingeg. Infor. SpA
IT0003029441
Exact Holding N.V.
NL0000350361
Gerry Weber International AG
DE0003304101
GFT Technologies AG
DE0005800601
Highlight Communications AG InhaberAktien SF 1
CH0006539198
Jensen-Group N.V.
BE0003858751
KSB AG
DE0006292030
Linedata Services S.A.
FR0004156297
M6 Mptropole Tplpvision S.A. Actions
Port.EO 0,4
FR0000053225
Maisons France Confort S.A.
FR0004159473
Manutan International S.A.
FR0000032302
Mayr-Melnhof Karton AG InhaberAktien o.N.
AT0000938204
METRO AG Inhaber-Stammaktien o.N.
DE0007257503
METRO AG Vorzugsaktien o.St. o.N.
DE0007257537
Miquel y Costas y Miquel S.A.
ES0164180012
MLP AG
DE0006569908
Mptiers Automatiqu. Picanol SA
BE0003807246
Nexity
FR0010112524
NRJ Group S.A.
FR0000121691
Orange S.A.
FR0000133308
POLYTEC Holding AG Inh.-Aktien EO
1
AT0000A00XX9
Prysmian S.p.A.
IT0004176001
R. Stahl AG Namens-Aktien o.N.
DE000A1PHBB5
1)
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Kurs
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
23.968
4.005
0
EUR
25,50
611.184,00
0,58
12.868
0
0
31.000
0
0
0
0
0
15.000
0
34.193
0
EUR
30,40
391.187,20
0,37
EUR
44,30
1.373.300,00
1,31
EUR
26,10
606.825,00
0,58
EUR
35,90
538.500,00
0,51
EUR
9,95
1.669.450,80
1,59
EUR
3,52
521.636,55
0,50
EUR
14,60
194.647,20
0,19
EUR
505,70
906.214,40
0,86
EUR
23,27
329.573,01
0,31
EUR
14,67
1.644.257,61
1,57
EUR
35,00
770.140,00
0,73
EUR
45,40
394.344,40
0,38
EUR
86,60
1.415.910,00
1,35
EUR
31,60
1.264.000,00
1,20
EUR
24,50
586.309,50
0,56
EUR
32,58
407.738,70
0,39
EUR
4,90
533.545,21
0,51
EUR
27,81
336.940,99
0,32
EUR
33,00
1.690.029,00
1,61
EUR
8,60
1.058.083,80
1,01
EUR
11,57
752.050,00
0,72
EUR
8,02
897.445,63
0,85
EUR
16,10
750.678,60
0,71
EUR
42,53
604.790,55
0,58
31.000
23.250
15.000
167.784
148.403
13.332
1.792
14.163
112.083
22.004
8.686
16.350
40.000
23.931
12.515
108.998
12.118
51.213
123.033
65.000
111.887
46.626
14.222
0
0
388
0
0
0
62.896
-3.050
0
0
0
0
4.833
0
36.000
-2.000
5.279
0
0
0
0
0
0
0
11.746
0
0
0
0
0
111.887
0
46.626
0
8.222
0
19
Gattungsbezeichnung
ISIN
Recordati - Ind.Chim.Farm. SpA
IT0003828271
RHI AG Inhaber-Aktien o.N.
AT0000676903
RWE AG VZO o.N.
DE0007037145
SBM Offshore N.V. Aandelen op naam
EO -,25
NL0000360618
Semperit AG Holding
AT0000785555
SMT Scharf AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0005751986
Software AG
DE0003304002
Sol S.p.A.
IT0001206769
STO SE & Co. KGaA
DE0007274136
technotrans AG
DE000A0XYGA7
Tenaris S.A. Actions Nom. DL 1
LU0156801721
Total S.A. Actions au Porteur EO 2,50
FR0000120271
Tplpperformance S.A.
FR0000051807
Vetoquinol S.A.
FR0004186856
Viscofan S.A. Acciones Port. EO 0,70
ES0184262212
WashTec AG
DE0007507501
Westag & Getalit AG InhaberVorzugsakt.o.St.o.N.
DE0007775231
BP PLC
GB0007980591
Burberry Group PLC
GB0031743007
Computacenter PLC Registered Shares
LS -,06667
GB00B99K3F91
Devro PLC Registered Shares LS -,10
GB0002670437
Greggs PLC
GB00B63QSB39
Howden Joinery Group PLC
GB0005576813
Menzies PLC, John Reg. Shares LS -,25
GB0005790059
Aeon Delight Co. Ltd. Registered
Shares o.N.
JP3389700000
1)
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
91.858
25.000
0
EUR
12,22
1.122.504,76
1,07
51.787
18.375
0
0
0
126.127
-38.981
EUR
24,70
1.279.138,90
1,22
EUR
24,74
781.428,12
0,74
EUR
11,65
1.232.576,67
1,17
EUR
44,55
626.150,25
0,60
EUR
17,70
337.751,40
0,32
EUR
26,41
564.829,36
0,54
EUR
6,69
464.480,49
0,44
EUR
149,50
745.257,50
0,71
EUR
8,71
733.129,41
0,70
EUR
17,22
671.580,00
0,64
EUR
52,72
1.275.824,00
1,21
EUR
44,30
1.018.412,70
0,97
EUR
36,00
399.780,00
0,38
EUR
43,24
756.700,00
0,72
EUR
11,70
351.000,00
0,33
EUR
20,00
355.440,00
0,34
GBP
5,15
460.500,54
0,44
GBP
14,74
1.471.608,64
1,40
GBP
5,97
1.937.459,83
1,84
GBP
2,46
937.305,00
0,89
GBP
5,26
873.059,27
0,83
GBP
3,13
1.445.276,43
1,38
GBP
6,52
972.534,29
0,93
JPY
2.450,00
1.603.333,57
1,53
31.592
105.846
14.055
19.082
21.391
69.481
4.985
84.171
39.000
24.200
22.989
11.105
17.500
30.000
17.772
71.706
80.000
260.048
305.000
133.127
370.000
119.615
90.500
0
0
6.027
0
0
0
0
-1.257
778
0
0
0
25.000
0
2.000
0
4.000
0
0
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7.000
0
0
0
5.000
0
830
0
80.000
0
140.578
0
305.000
0
3.178
0
370.000
0
119.615
0
25.900
0
20
Kurs
Gattungsbezeichnung
ISIN
As One Corp.
JP3131300000
BML Inc.
JP3799700004
CAC Holdings Corp.
JP3346300001
Kintetsu World Express Inc.
JP3262900008
Lintec Corp. Registered Shares o.N.
JP3977200009
Net One Systems Co. Ltd.
JP3758200004
Proto Corp. Registered Shares o.N.
JP3833740008
Toagosei Co. Ltd. Reg. Shares o.N.
JP3556400004
Unipres Corp. Registered Shares o.N.
JP3952550006
Ekornes ASA Navne-Aksjer NK 1
NO0003035305
Semcon AB Namn-Aktier SK 1
SE0000379497
AGCO Corp.
US0010841023
Bed Bath & Beyond Inc. Registered
Shares DL -,01
US0758961009
BP PLC
US0556221044
Cal-Maine Foods Inc. Registered Shares
DL-,01
US1280302027
Corning Inc.
US2193501051
Crocs Inc.
US2270461096
Exxon Mobil Corp.
US30231G1022
Humana Inc.
US4448591028
Intel Corp. Registered Shares DL -,001
US4581401001
Intl Business Machines Corp.
US4592001014
Men's Wearhouse Inc., The
US5871181005
Microsoft Corp.
US5949181045
OAO GAZPROM
Nam.Akt.(Sp.ADRs)/2 RL 5
US3682872078
PetMed Express, Inc. Reg. Shares DL ,001
US7163821066
1)
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Kurs
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
39.400
0
0
JPY
3.145,00
896.037,31
0,85
29.200
0
0
0
0
39.300
0
60.000
0
0
0
11.700
0
31.000
0
39.300
0
18.941
0
133.650
0
28.300
0
45.765
0
JPY
3.920,00
827.709,89
0,79
JPY
1.162,00
941.935,06
0,90
JPY
4.300,00
1.221.997,25
1,16
JPY
2.036,00
1.637.162,48
1,56
JPY
703,00
771.678,36
0,73
JPY
1.495,00
963.225,83
0,92
JPY
456,00
788.083,01
0,75
JPY
2.435,00
1.575.909,32
1,50
NOK
82,50
710.761,49
0,68
SEK
73,50
1.068.200,11
1,02
USD
56,09
1.163.402,96
1,11
USD
57,45
2.137.532,43
2,02
17.589
0
3.000
0
USD
52,60
1.314.190,41
1,25
USD
74,21
848.269,69
0,81
0
0
0
0
0
0
0
0
12.000
0
10.300
0
0
0
23.000
0
20.000
0
USD
22,00
427.842,27
0,41
USD
14,82
467.062,45
0,44
USD
101,21
296.716,51
0,28
USD
127,41
606.981,09
0,58
USD
30,93
1.462.170,18
1,39
USD
181,71
1.371.748,02
1,31
USD
54,67
705.212,55
0,67
USD
42,25
1.130.258,72
1,08
USD
8,86
623.676,34
0,59
USD
13,27
958.388,89
0,91
112.100
39.300
111.200
151.800
89.100
239.000
89.500
72.029
133.650
28.300
50.765
34.089
15.596
26.534
43.000
4.000
6.500
64.500
10.300
17.600
36.500
96.000
98.540
71.540
0
21
Gattungsbezeichnung
ISIN
Rofin Sinar Technologies Inc.
US7750431022
Western Union Co. Reg. Shares DL -,01
US9598021098
ZAGG Inc.
US98884U1088
Klufe/Zuglnge
Stcke /
Verklufe/Abglnge
Kurs
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
65.655
65.655
0
USD
23,74
1.142.370,05
1,09
77.000
55.000
0
0
0
USD
17,25
973.504,84
0,93
USD
4,86
250.373,35
0,24
4.059.995,61
3,86
70.290
An organisierten Mlrkten zugelassene oder in diese einbezogene
Wertpapiere
Aktien
NRW Holdings Ltd. Reg. Shares o.N.
AU000000NWH5
Emak S.p.A.
IT0001237053
Marr S.p.A.
IT0003428445
Nice S.p.A.
IT0003317945
Koshidaka Holdings Co. Ltd. Reg.
Shares o.N.
JP3297360004
1.909.374
258.324
52.482
154.803
56.500
1.447.967
0
0
0
0
0
61.991
0
9.500
0
AUD
0,92
1.213.389,57
1,15
EUR
0,86
222.158,64
0,21
EUR
13,74
721.102,68
0,69
EUR
2,86
442.736,58
0,42
JPY
3.575,00
1.460.608,14
1,39
2.009.358,75
1,91
2.009.358,75
1,91
Aktien
Brunel International N.V.
NL0010776944
1)
93.350
93.350
0
22
EUR
21,53
/2<66LFDY/2<6*OREDO6\VWHP
Gattungsbezeichnung
Markt
Klufe/Zuglnge
Verklufe/Abglnge
Stcke /
Nominal im Berichtszeitraum
Derivate
Devisen-Derivate
Devise Kurs
Kurswert
in EUR
% am
NTFV1)
487.053,36
0,46
487.053,36
0,46
Devisenterminkontrakte (Kauf)
Offene Positionen
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ0DL
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ0DL
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ0lU]
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ0lU]
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ0DL
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ$SULO
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ$SULO
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ$SULO
.DXI86'
9HUNDXI(85
)lOOLJ$SULO
)lOOLJ$SULO
Devisenterminkontrakte (Verkauf)
Offene Positionen
9HUNDXI86' .DXI(85
17)9 1HWWRWHLOIRQGVYHUP|JHQ
'LH(UOlXWHUXQJHQVLQGLQWHJUDOHU%HVWDQGWHLOGLHVHVXQJHSUIWHQ+DOEMDKUHVEHULFKWHV
Geographische Gewichtung
in %
Deutschland
18,90
Vereinigte Staaten von Amerika
13,27
Japan
12,08
Frankreich
10,66
Grobritannien
8,96
Schweiz
8,05
Italien
4,85
gsterreich
4,73
Niederlande
3,66
Sonstige
7,98
93,14
Branchengewichtung
in %
Sonstige |ffentl. und pers|nl. Dienstleistungen
17,98
Medien (TV, Radio, Verlage)
9,44
Gro- und Einzelhandel
9,29
Werkzeug- und Maschinenbau
6,57
Herstellung sonstiger organ. und chem. Grundstoffe
4,31
Sonstige verarbeitende Industrie
4,27
Elektronik
3,79
Gewinnung von Steinen, Erden, gl & Gas
2,90
Bauindustrie
2,86
Sonstige
31,73
93,14
24
Während des Berichtzeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie
nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Gattungsbezeichnung
ISIN
Stck
Klufe/
Zuglnge
Verklufe/
Abglnge
Aktien
A.S. Crpation Tapeten AG
DE000A1TNNN5
Brunel International N.V.
NL0000343432
Duro Felguera S.A. Acciones Port. EO -,50
ES0162600417
Fugro N.V.
NL0000352565
H&R AG
DE0007757007
Jos A Bank Clothiers Inc.
US4808381010
STK
0
-6.797
STK
22.525
-46.675
STK
0
-92.101
STK
0
-6.162
STK
0
-18.781
STK
0
-9.700
25
Erläuterung
EUR
Dividenden (netto)
Sonstige Erträge
1.214.232,55
123,20
Erträge insgesamt
1.214.355,75
Depotbankvergütung
Taxe d'Abonnement
Zinsaufwendungen
Transaktionskosten
(4.1)
(4.2)
(4.2)
(4.3)
(4.4)
(4.5)
(4.6)
(4.8)
(4.9)
-47.256,98
-196.387,58
-134.691,96
-15.708,94
-15.485,99
-495,92
-4.754,28
-6.673,07
-21.397,14
-777,71
-1.180,00
-35.453,70
-480.263,27
(4.10)
-42.762,42
691.330,06
239.151,28
57.618,76
988.100,10
7.714.703,64
8.702.803,74
26
LOYS Sicav
Erläuterungen zum ungeprüften Halbjahresbericht zum 30. Juni 2014
1.
Allgemeine Informationen
Die Investmentgesellschaft ist eine Aktiengesellschaft mit variablem Kapital nach dem Recht des Großherzogtums
Luxemburg mit Sitz in 5, Heienhaff, L-1736 Senningerberg, Großherzogtum Luxemburg. Sie wurde am
21. Mai 2010 für eine unbestimmte Zeit gegründet. Ihre Satzung wurde am 28. Juni 2010 im Mémorial, Recueil des
Sociétés et Associations, dem Amtsblatt des Großherzogtums Luxemburg (“Mémorial”) veröffentlicht. Die
Investmentgesellschaft ist beim Handelsregister des Bezirksgerichts Luxemburg unter der Registernummer R.C.S.
Luxemburg B 153 575 eingetragen.
Ausschließlicher Zweck der Investmentgesellschaft ist die Anlage in Wertpapieren und/oder sonstigen zulässigen
Vermögenswerten nach dem Grundsatz der Risikostreuung gemäß Teil I des geänderten Luxemburger Gesetzes vom
17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen („Gesetz vom 17. Dezember 2010“) mit dem Ziel,
eine angemessene Wertentwicklung zugunsten der Aktionäre durch Festlegung einer bestimmten Anlagepolitik zu
erwirtschaften.
Der Verwaltungsrat der Investmentgesellschaft hat die Befugnis, alle Geschäfte zu tätigen und alle Handlungen
vorzunehmen, die zur Erfüllung des Gesellschaftszwecks notwendig oder nützlich sind. Er ist zuständig für alle
Angelegenheiten der Investmentgesellschaft, soweit sie nicht nach dem Gesetz vom 10. August 1915 über die
Handelsgesellschaften (einschließlich Änderungsgesetzen) oder nach der Satzung der Investmentgesellschaft der
Versammlung der Aktionäre vorbehalten sind. Die Gesellschaft überträgt die Verwaltung gemäß der Richtlinie
2009/65/ EG des Rates zur Koordinierung der Rechts- und Verwaltungsvorschriften betreffend bestimmte
Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren auf die Alceda Fund Management S.A. (“die
Verwaltungsgesellschaft”).
Die Investmentgesellschaft besteht aus einem oder mehreren Teilfonds.
Investmentgesellschaft kann jederzeit beschließen, weitere Teilfonds aufzulegen.
Der
Verwaltungsrat
der
Mit Wirkung zum 2. Mai 2014 wurde die Aktienklasse N im Teilfonds LOYS Sicav - LOYS Global System
aufgelegt.
Das Geschäftsjahr der Investmentgesellschaft beginnt am 1. Januar und endet am 31. Dezember eines jeden Jahres.
2.
Rechnungslegungsgrundsätze
Der vorliegende Bericht wurde gemäß den in Luxemburg geltenden Vorschriften erstellt.
2.1
Das Nettoteilfondsvermögen der Investmentgesellschaft lautet auf Euro (EUR) („Referenzwährung“).
2.2
Der Wert einer Aktie („Nettoinventarwert pro Aktie“) lautet auf die im jeweiligen Anhang zum
Verkaufsprospekt angegebene Währung („Teilfondswährung“).
2.3
Der Nettoinventarwert pro Aktie wird von der Verwaltungsgesellschaft oder einem von ihr Beauftragten
unter Aufsicht der Depotbank an jedem Bankarbeitstag in Luxemburg, mit Ausnahme des 24. und
31. Dezember eines jeden Jahres, („Bewertungstag“) berechnet.
27
LOYS Sicav
2.
Rechnungslegungsgrundsätze (Fortsetzung)
Der Verwaltungsrat kann jedoch beschließen, den Nettoinventarwert pro Aktie am 24. und 31. Dezember
eines Jahres zu ermitteln, ohne dass es sich bei diesen Wertermittlungen um Berechnungen des
Nettoinventarwertes pro Aktie an einem Bewertungstag im Sinne des vorstehenden Satzes 1 dieser Ziffer
handelt. Folglich können die Aktionäre keine Ausgabe, Rücknahme und/oder Umtausch von Aktien auf
Grundlage eines am 24. Dezember und/ oder 31. Dezember eines Jahres ermittelten Nettoinventarwertes pro
Aktie verlangen.
Der Verwaltungsrat kann für einzelne Teilfonds eine abweichende Regelung treffen, wobei zu
berücksichtigen ist, dass der Nettoinventarwert pro Aktie mindestens zweimal im Monat zu berechnen ist.
2.4
Zur Berechnung des Nettoinventarwertes pro Aktie wird der Wert der zu dem jeweiligen Teilfonds
gehörenden
Vermögenswerte
abzüglich
der
Verbindlichkeiten
des
jeweiligen
Teilfonds
(„Nettoteilfondsvermögen“) an jedem Bewertungstag ermittelt und durch die Anzahl der am Bewertungstag
im Umlauf befindlichen Aktien des jeweiligen Teilfonds geteilt.
2.5
Soweit in Jahres- und Halbjahresberichten sowie sonstigen Finanzstatistiken aufgrund gesetzlicher
Vorschriften oder gemäß den Regelungen dieser Satzung Auskunft über die Situation des Fondsvermögens
gegeben werden muss, werden die Vermögenswerte des jeweiligen Teilfonds in die Referenzwährung
umgerechnet. Das jeweilige Nettoteilfondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen berechnet:
a)
Wertpapiere, die an einer Wertpapierbörse amtlich notiert sind, werden zum letzten verfügbaren Kurs
bewertet. Wird ein Wertpapier an mehreren Wertpapierbörsen amtlich notiert, ist der zuletzt verfügbare
Kurs jener Börse maßgebend, die der Hauptmarkt für dieses Wertpapier ist.
b) Wertpapiere, die nicht an einer Wertpapierbörse amtlich notiert sind, die aber an einem geregelten Markt
gehandelt werden, werden zu einem Kurs bewertet, der nicht geringer als der Geldkurs und nicht höher
als der Briefkurs zur Zeit der Bewertung sein darf und den die Verwaltungsgesellschaft für den
bestmöglichen Kurs hält, zu dem die Wertpapiere verkauft werden können.
c)
OTC-Derivate werden auf einer von der Verwaltungsgesellschaft festzulegenden und überprüfbaren
Bewertung auf Tagesbasis bewertet.
d) Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren (OGAW) bzw. Organismen für gemeinsame
Anlagen (OGA) werden zum letzten festgestellten und erhältlichen Rücknahmepreis bewertet. Falls für
Investmentanteile die Rücknahme ausgesetzt ist oder keine Rücknahmepreise festgelegt werden, werden
diese Anteile ebenso wie alle anderen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn
die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von Abschlussprüfern
nachprüfbaren, Bewertungsregeln festlegt.
28
e)
Falls die jeweiligen Kurse nicht marktgerecht sind und falls für andere als die unter Buchstabe a) und b)
genannten Wertpapiere keine Kurse festgelegt wurden, werden diese Wertpapiere, ebenso wie die
sonstigen gesetzlich zulässigen Vermögenswerte, zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die
Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben auf der Grundlage des wahrscheinlich erreichbaren
Verkaufswertes festlegt.
f)
Die flüssigen Mittel werden zu deren Nennwert zuzüglich Zinsen bewertet.
LOYS Sicav
2.
Rechnungslegungsgrundsätze (Fortsetzung)
g) Der Marktwert von Wertpapieren und anderen Anlagen, die auf eine andere Währung als die jeweilige
Teilfondswährung lauten, wird zum letzten Devisenmittelkurs in die entsprechende Teilfondswährung
umgerechnet. Gewinne und Verluste aus Devisentransaktionen werden jeweils hinzugerechnet oder
abgesetzt.
Das jeweilige Nettoteilfondsvermögen wird um die Ausschüttungen reduziert, die gegebenenfalls an die
Aktionäre des betreffenden Teilfonds gezahlt wurden.
2.6
3.
Die Berechnung des Nettoinventarwertes pro Aktie erfolgt nach den vorstehend aufgeführten Kriterien für
jeden Teilfonds separat. Soweit jedoch innerhalb eines Teilfonds Aktienklassen gebildet wurden, erfolgt die
daraus resultierende Berechnung des Nettoinventarwertes pro Aktie innerhalb des betreffenden Teilfonds
nach den vorstehend aufgeführten Kriterien für jede Aktienklasse getrennt. Die Zusammenstellung und
Zuordnung der Aktiva erfolgt immer pro Teilfonds.
Erläuterungen zur Zusammensetzung der Teilfondsvermögen
3.1 Wertpapiervermögen zum Kurswert
Die börsennotierten Wertpapiere wurden mit den zuletzt verfügbaren Börsenkursen zum 30. Juni 2014 bzw.
den zuletzt verfügbaren Rücknahmepreisen der Investmentfonds bewertet.
3.2 Bankguthaben
Die Bankguthaben betreffen Bankguthaben aus Kontokorrenten bei der Depotbank und Drittbanken und setzen
sich aus folgenden Beständen zusammen:
LOYS Sicav – LOYS Global
Bankguthaben bei Depotbank
18.399.757,30
646.000,00
302.809.759,00
29.201.721,00
Währung
EUR
HKD
JPY
USD
Summe
Bankguthaben bei Depotbank in EUR
18.399.757,30
61.086,89
2.189.672,13
21.402.609,94
42.053.126,26
Bankguthaben bei Drittbanken
844.353,51
65.581.562,00
8.240.424,00
Währung
EUR
JPY
USD
Summe
Bankguthaben bei Drittbanken in EUR
844.353,51
474.232,14
6.039.595,43
7.358.181,08
Währung
DKK
EUR
GBP
JPY
NOK
USD
Summe
Bankguthaben bei Depotbank in EUR
29.494,33
6.180.262,13
28.063,92
36.682,18
35.538,07
783.954,47
7.093.995,10
LOYS Sicav – LOYS Global System
Bankguthaben bei Depotbank
219.894,98
6.180.262,13
22.487,62
5.072.779,00
297.119,62
1.069.627,48
29
LOYS Sicav
3.
Erläuterungen zur Zusammensetzung der Teilfondsvermögen (Fortsetzung)
3.3 Sonstige Passiva
Die ,,Sonstigen Passiva‘‘ enthalten die noch nicht gezahlten Aufwendungen des laufenden Geschäftsjahres.
Hierbei handelt es sich u. a. um die “taxe d’abonnement”, die Verwaltungsvergütung, die Depotbankvergütung,
die
Performance
Fee,
die
Fondsmanagervergütung,
die
Vertriebsstellenvergütung,
die
Zentralverwaltungsvergütung sowie Prüfungskosten.
4.
Erläuterungen zur Ertrags- und Aufwandsrechnung
4.1 Verwaltungsvergütung
Für die Verwaltung der Teilfonds erhält die Verwaltungsgesellschaft eine Vergütung in Höhe von bis zu 0,12%
p.a., berechnet auf Basis des täglich ermittelten, durchschnittlichen Nettoteilfondsvermögens. Diese Vergütung
wird monatlich nachträglich ausgezahlt und versteht sich zuzüglich einer etwaigen Mehrwertsteuer.
4.2 Fondsmanagervergütung
Der Fondsmanager erhält auf den der jeweiligen Aktienklasse zurechenbaren Anteil am
Nettoteilfondsvermögen eine Vergütung. Für den Teilfonds LOYS Sicav - LOYS Global beträgt diese
Vergütung bis zu 0,80% p.a. für die Aktienklasse P, bis zu 0,60% p.a. für die Aktienklasse I und CHF I und bis
zu 1,20% p.a. für die Aktienklasse N. Für Teilfonds LOYS Sicav - LOYS Global System beträgt diese
Vergütung bis zu 0,65% p.a. für die Aktienklasse P, bis zu 0,45% p.a. für die Aktienklasse I, bis zu 0,45% p.a.
für die Aktienklasse S und bis zu 0,95% p.a. für die Aktienklasse N. Diese werden auf Basis des täglich
ermittelten, durchschnittlichen Nettoteilfondsvermögens berechnet wird. Diese Vergütungen werden monatlich
nachträglich ausgezahlt.
Daneben erhält der Fondsmanager aus dem Nettoteilfondsvermögen eine wertentwicklungsorientierte
Zusatzvergütung („Performance Fee“).
Für die Aktienklasse P der beiden Teilfonds erhält der Fondsmanager eine Performance Fee in Höhe von
10,00% des über die High-Watermark hinausgehenden Anstiegs des Nettoteilfondsvermögens.
Der Vermögenszuwachs wird auf Grundlage der Wertentwicklung der Aktien, des Nettoteilfondsvermögens,
das dieser Aktienwertentwicklung zugrunde liegt und unter Berücksichtigung eines historischen Höchststandes
während einem vorhergehenden Berechnungszeitraum (High Watermark) ermittelt. Der Berechnungszeitraum
umfasst ein Quartal. Eine etwaige Performance Fee wird bewertungstäglich ermittelt und abgegrenzt, sofern
der Wert der Aktie über der High Watermark liegt.
Für die Aktienklassen I der beiden Teilfonds und die Aktienklasse CHF I des LOYS Sicav - LOYS Global
erhält der Fondsmanager eine Performance-Fee in Höhe von 20,00% des über die Entwicklung der Benchmark
hinausgehenden Anstiegs des Nettoteilfondsvermögens.
Benchmark für die Berechnung der Performance-Fee in beiden Teilfonds ist der MSCI World Total Return
NET Index in Euro.
Der Vermögenszuwachs wird auf Grundlage der Wertentwicklung der Aktien, des Nettoteilfondsvermögens,
das dieser Aktienwertentwicklung zugrunde liegt und unter Berücksichtigung der Benchmark ermittelt. Der
Berechnungszeitraum umfasst ein Quartal. Eine etwaige Performance Fee wird bewertungstäglich ermittelt und
abgegrenzt, sofern die Wertentwicklung der Aktie über der Entwicklung der Benchmark liegt. Das bedeutet
dass die Performance-Fee auch bei negativer Wertentwicklung des Aktienkurses, aber entsprechender
Outperformance gegenüber der Benchmark anfallen kann.
30
LOYS Sicav
4.
Erläuterungen zur Ertrags- und Aufwandsrechnung (Fortsetzung)
Sofern am Ende eines Berechnungszeitraumes die Entwicklung der Aktien unter der Entwicklung der o.g.
Benchmark liegt, ist diese Wertminderung im Hinblick auf die Berechnung der „Performance-Fee“ der
folgenden Berechnungszeiträume zu berücksichtigen.
Für die Aktienklasse N und S des LOYS Sicav - LOYS Global System und die Aktienklasse N des LOYS
Sicav - LOYS Global erhält der Fondsmanager keine Performance-Fee.
Diese Vergütungen verstehen sich zuzüglich einer etwaigen Mehrwertsteuer.
4.3 Depotbankvergütung
Die Depotbank erhält für die Erfüllung ihrer Aufgaben aus dem Depotbankvertrag eine Vergütung in Höhe von
bis zu 0,04% p.a., berechnet auf Basis des täglich ermittelten, durchschnittlichen Nettoteilfondsvermögens,
zuzüglich Transaktionskosten.
Diese Vergütung wird monatlich nachträglich ausgezahlt. Sie versteht sich zuzüglich einer etwaigen
Mehrwertsteuer.
4.4 Zentralverwaltungsvergütung
Die Zentralverwaltungsstelle erhält für die Erfüllung ihrer Aufgaben aus dem Teilfondsvermögen eine
Vergütung in Höhe von bis zu 0,04% p.a., berechnet auf Basis des täglich ermittelten, durchschnittlichen
Nettoteilfondsvermögens. Diese Vergütung wird monatlich nachträglich ausgezahlt.
4.5 Register- und Transferstellenvergütung
Die Register- und Transferstelle erhält für die Erfüllung ihrer Aufgaben eine jährliche Vergütung in Höhe von
bis zu EUR 1.000,00. Diese Vergütung wird am Ende eines jeden Kalenderjahres nachträglich berechnet und
ausgezahlt. Sie versteht sich zuzüglich einer etwaigen Mehrwertsteuer.
4.6 Vertriebsstellenvergütung
Die Vertriebsstelle erhält aus dem Teilfondsvermögen eine Vergütung in Höhe von jeweils bis zu 0,60% p.a.
des den Aktienklassen P bzw. N zuzurechnenden Nettoteilfondsvermögens des Teilfonds LOYS Sicav - LOYS
Global und bis zu 0,60% p.a. des der Aktienklasse P zuzurechnenden Nettoteilfondsvermögens des Teilfonds
LOYS Sicav - LOYS Global System. Diese Vergütungen werden auf Basis des täglich ermittelten,
durchschnittlichen Nettoteilfondsvermögens berechnet und monatlich nachträglich ausgezahlt. Sie verstehen
sich zuzüglich einer etwaigen Mehrwertsteuer.
Für die Aktienklasse I der beiden Teilfonds sowie die Aktienklassen N und S des LOYS Sicav - LOYS Global
System erhält die Vertriebsstelle keine Vergütung.
31
LOYS Sicav
4.
4.7 Weitere Kosten
Daneben können dem Teilfondsvermögen die in Artikel 38 der Satzung aufgeführten Kosten belastet werden.
Kosten, die von den Anlegern zu tragen sind:
Aktienklasse P:
Aktienklasse I:
Aktienklasse N:
Aktienklasse S:
(nur LOYS Sicav LOYS Global
System)
Ausgabeaufschlag
(zu Gunsten der
Vertriebsstelle):
bis zu 5%
keiner
bis zu 5%
bis zu 5%
Rücknahmeabschlag:
keiner
keiner
keiner
keiner
Umtauschprovision:
keine
keine
keine
keine
Verwendung der Erträge:
Aktienklasse P:
Die Erträge der Aktienklasse in beiden Teilfonds werden ausgeschüttet. Die Ausschüttung erfolgt in den von
der Investmentgesellschaft von Zeit zu Zeit bestimmten Abständen.
Aktienklasse I:
Die Erträge der Aktienklasse in beiden Teilfonds werden thesauriert. Aktienklasse N:
Die Erträge der Aktienklasse N im Teilfonds LOYS Sicav – LOYS Global werden ausgeschüttet. Die
Ausschüttung erfolgt in den von der Investmentgesellschaft von Zeit zu Zeit bestimmten Abständen. Die
Erträge der Aktienklasse N im Teilfonds LOYS Sicav - LOYS Global System werden thesauriert.
Aktienklasse S: (nur LOYS Sicav - LOYS Global System)
Die Erträge der Aktienklasse werden thesauriert.
4.8 Taxe d’abonnement
Das Vermögen unterliegt im Großherzogtum Luxemburg einer Steuer, der sog. „taxe d’abonnement“, in Höhe
von derzeit 0,05% p.a. (bzw. 0,01% p.a. für das Teilfondsvermögen oder eine Aktienklasse, deren Aktien
ausschließlich an institutionelle Anleger ausgegeben werden), die vierteljährlich auf das jeweils am
Quartalsende ausgewiesene Nettoteilfondsvermögen zahlbar ist. Soweit das Teilfondsvermögen in anderen
Luxemburger Investmentfonds angelegt ist, die ihrerseits bereits der „taxe d’abonnement“ unterliegen, entfällt
diese Steuer für den Teil des Teilfondsvermögens, welcher in solche Luxemburger Investmentfonds angelegt
ist. Die Einkünfte aus der Anlage des Teilfondsvermögens werden im Großherzogtum Luxemburg nicht
besteuert. Allerdings können diese Einkünfte in Ländern, in denen das Teilfondsvermögen angelegt ist, der
Quellenbesteuerung unterworfen werden. In solchen Fällen sind weder die Depotbank noch die
Verwaltungsgesellschaft zur Einholung von Steuerbescheinigungen verpflichtet.
32
LOYS Sicav
4.
4.9 Sonstige Aufwendungen
Die „Sonstigen Aufwendungen“ beinhalten u.a. die Gebühren der Aufsichtsbehörden sowie Prüfungskosten.
4.10 Ertragsausgleich
Im ordentlichen Nettoergebnis und im realisierten Ergebnis ist ein Ertragsausgleich verrechnet; dieser
beinhaltet die während der Berichtsperiode angefallenen Nettoerträge, die der Anteilkäufer im Ausgabepreis
mitbezahlt und der Anteilverkäufer im Rücknahmepreis vergütet erhält.
5.
Umrechnungskurse
Für die Umrechnung sämtlicher in Währung lautender Vermögensgegenstände, die nicht auf Euro lauten, wurde
der nachfolgende Devisenmittelkurs zum Bilanzstichtag angewandt:
Devise
Australische Dollar
Britische Pfund
Dänische Kronen
Hongkong-Dollar
Japanische Yen
Norwegische Kronen
Schwedische Kronen
Schweizer Franken
Südkoreanische Won
US-Dollar
6.
1 EUR =
AUD
GBP
DKK
HKD
JPY
NOK
SEK
CHF
KRW
USD
1,447700
0,801300
7,455500
10,575100
138,290000
8,360600
9,196100
1,216000
1.380,500000
1,364400
Gesamtkostenquote (TER) in % für den Zeitraum vom 1. Juli 2013 bis zum 30. Juni 2014
Aktienklasse P
Aktienklasse I
Aktienklasse N
TER
3,66%
0,89%
2,06%
davon Anteil Performance Fee
1,96%
0,00%
nicht vorgesehen
Aktienklasse P
Aktienklasse I
Aktienklasse N
Aktienklasse S
TER
3,47%
1,45%
1,09%
0,81%
davon Anteil Performance Fee
2,19%
0,62%
nicht vorgesehen
nicht vorgesehen
Die Gesamtkostenquote (TER) stellt die Summe aller Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) eines
bestimmten Zeitraumes als Prozentsatz des durchschnittlichen Nettoteilfondsvermögens für diesen Zeitraum dar.
Als Berechnungsmethode dieser Gesamtkostenquote kommen die Vorgaben der Swiss Funds & Asset Management
Association zur Anwendung. Hierbei werden die Zielfondskosten berücksichtigt, sofern der Anteil dieser Zielfonds
mehr als 10% am jeweiligen Nettoteilfondsvermögen beträgt.
7.
Ereignisse nach dem Stichtag
Der Teilfonds LOYS Sicav - LOYS Global System ist seit dem 24. Juli 2014 in der Schweiz zum öffentlichen
Vertrieb zugelassen.
33

Halbjahresbericht - FONDS professionell

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