1 ROTEIRO SOBRE OS NOVOS PROCEDIMENTOS PARA A

ROTEIRO SOBRE OS NOVOS PROCEDIMENTOS PARA A TOTALIZAÇÃO DAS METAS
PROGRAMADAS E EXECUTADAS DAS AÇÕES
No Relatório Anual de Aprovação de Contas do Governo – exercício de 2007, o Tribunal de
Contas do Estado de São Paulo recomenda no item Programas, Metas e Ações que se faça
à publicação e se disponibilize na internet Relatórios Trimestrais de Acompanhamento dos
Programas Aprovados no Plano Plurianual. 2008 - 2011.
Atendendo à recomendação, alterou-se o Sistema de Monitoramento de Programas e Ações
– SIMPA para possibilitar a obtenção de resultados periódicos acumulados de metas físicas
e de aplicação de recursos.
O presente roteiro indica os procedimentos básicos para o monitoramento do PPA através do
SIMPA, com o objetivo de implementar essas alterações.
I – PROCEDIMENTO PADRÃO DE MONITORAMENTO – QUANDO AS METAS TÊM
SOMAS AUTOMATIZADAS PELO SISTEMA (roteiro páginas 2 a 5)
Quando as metas das ações dos programas tiverem soma automática pelo sistema (soma de
metas programadas e executadas nos 12 meses, e, a soma das metas atingidas por diversas
Unidades Orçamentárias), os gerentes não precisam realizar nenhum cálculo, apenas
proceder ao monitoramento mensal preenchendo os campos referentes à execução. O
SIMPA calcula automaticamente os resultados acumulados até o mês.
Por exemplo:
Programação inicial dd/mm/aa
Metas Realizadas dd/mmaa
Total acumulado até o mês
Total
48
Calculo
Automático
Jan
2
2
Fev
2
3
Mar
2
5
2
5
10
Abr
2
Mai
2
5
Jun
2
6
Jul
2
2
Ago
2
3
Set
2
4
15
21
23
26
30
Out
2
Nov
2
Dez
2
Dessa forma, preenchida a execução (do mês = 4) e os comentários necessários, procede-se
o comando “Atualizar”, resultando o acumulado do mês= 30.
O relatório utilizará sempre o último resultado acumulado (No exemplo acima, se o relatório
fosse em abril a meta acumulada seria 10)
Se necessário, esclarecer alguma particularidade da mensuração informe no campo
“Observações” do menu “Observações do período”. O campo “Observações”, preenchido
somente pelo gerente do programa, destina-se esclarecer ao público as características do
produto ou sobre o critério de mensuração e não, a justificativa sobre o resultado obtido. Por
Ex: “A realização da meta depende da demanda do público”
O campo “Critério de mensuração da meta” foi preenchido durante a elaboração do PPA 2008-2011 e tem
por finalidade fixar o critério de mensuração durante os quatro exercícios e deixar clara a metodologia utilizada.
O gerente deve verificar se o critério expressa corretamente a forma de medir o produto vigente no período (O
PRODUTO só pode ser alterado por lei: LDO ou LOA). Se constatada incorreção deve entrar em contacto com
o técnico da DPA – Diretoria de Planejamento e Avaliação da SEP para que o texto seja ajustado.
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1
ROTEIRO PADRÃO

Selecione no Menu
“Monitoramento” em seguida
“Execução” e no sub Menu
“Lançamentos”.

Selecione o Programa a Ação
e a UO.

Clique “Pesquisar”.

Deslize as barras até localizar
o mês de setembro.
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2

Digite nesta janela a
quantidade da meta realizada
no mês.(no exemplo
setembro)

Complemente as demais
informações do monitoramento
tais como “Comentários”,
“Distribuição Territorial” e
“Restrições”.

Em seguida deslize a barra até
o canto esquerdo e
posteriormente, vá até o final
da página.

Para concluir a etapa. clique
“Atualizar”
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3
Informando as “Observações do Período”






Caso a meta programada ou a
executada não permita o claro
entendimento do resultado desejado
ou obtido, use o campo
“Observações do Período” para
complementar, detalhar ou explicar
os valores informados.
Esse campo não deve ser usado
para justificar as razões pelo não
cumprimento de metas.
Selecione o Programa e a Ação.
Selecione o mês de referência.
Clique “Incluir”.
Digite aqui as observações e
explicações necessárias ao
entendimento do resultado obtido.
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4

Clique “Incluir” para registrar a
informação.
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II – PROCEDIMENTOS ESPECIAIS DE MONITORAMENTO – QUANDO AS METAS NÃO
TÊM SOMA AUTOMATIZADA PELO SISTEMA (roteiro páginas 6 a 12)
II a - Ações que não permitem a soma automática das metas dos meses de
monitoramento no ano
Quando as metas de todos os meses não comportarem soma automática, isto é quando as
metas não comportarem acumulação mês a mês, o gerente ou responsável deverá,
juntamente com o registro da meta executada no período, calcular e preencher no SIMPA o
acumulado até o mês, durante todos os meses a partir de setembro de 2008.
Exemplo dessa situação:
Programação inicial dd/mm/aa
Metas Realizadas dd/mm/aa
Total acumulado até o mês
Total
98
Jan
98
98
98
Fev
98
98
98
Mar
98
98
98
Abr
98
98
98
Mai
98
98
98
Jun
98
98
98
Jul
98
98
98
Ago
98
98
98
Set
98
98
98
Out
98
Nov
98
Exemplo de observação: “as mesmas unidades são mantidas todos os meses”.
ROTEIRO

Selecione no Menu
“Monitoramento” em seguida
“Execução” e no sub Menu
“Lançamentos”.

Selecione o Programa a Ação
e a UO.

No primeiro monitoramento
clique “Incluir”, nos meses
seguintes clique “Pesquisar”.
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6
Dez
98

Deslize a barra até o canto
direito da página.

Digite na janela superior o
valor da meta realizada no
mês.(no exemplo setembro)

Em seguida, digite na janela
inferior o valor realizado,
acumulado da meta de janeiro
até o mês.(no exemplo, de
janeiro a setembro)
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
Em seguida deslize a barra
até o canto esquerdo e
posteriormente, vá até o final
da página.

Para concluir a etapa. clique
“Atualizar”
Se necessário incluir “Observações do Período”, prossiga o monitoramento informando,
conforme indicado na página 4 a 5.
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II b - Ações que não permitem a soma automática das metas desenvolvidas
através de diferentes Unidades Orçamentárias (UOs):
Quando a ação de um programa é desenvolvida através de mais de uma unidade
orçamentária e a totalização automática das metas (simples somatória) das várias unidades
é inviável, será necessário que o Gerente do Programa preencha o campo totalizador “Total
do Órgão”.
Inicialmente, deverá ser informado o total da meta programada para o ano, em seguida
informar a meta total executada nos meses de sua realização.
Considerando-se que tal procedimento esta sendo adotado a partir do monitoramento de
setembro de 2008, todas as ações dos programas devem estar atualizadas até este mês.
Exemplo de metas que admitem soma automática durante os meses, mas não admite a
automatização entre Unidades Orçamentárias:
Unidade Orçamentária X
Programação inicial dd/mm/aa
Metas Realizadas dd/mm/aa
Total acumulado até o mês
Total
4
Jan
4
2
2
Fev
4
4
6
Mar
4
3
9
Abr
4
3
12
Mai
4
3
15
Jun
4
3
18
Jul
4
3
21
Ago
4
3
24
Set
4
3
27
Out
4
Nov
4
Dez
4
Fev
2
3
5
Mar
2
2
7
Abr
2
Mai
2
2
9
Jun
2
2
11
Jul
2
2
13
Ago
2
1
14
Set
2
2
16
Out
2
Nov
2
Dez
2
Fev
2
1
5
Mar
2
1
4
Abr
2
1
5
Mai
2
1
6
Jun
2
1
7
Jul
2
1
8
Ago
2
1
9
Set
2
2
11
Out
2
Nov
2
Dez
2
Unidade Orçamentária Y
Programação inicial dd/mm/aa
Metas Realizadas dd/mm/aa
Total acumulado até o mês
Total
2
Jan
2
2
2
Unidade Orçamentária T
Programação inicial dd/mm/aa
Metas Realizadas dd/mm/aa
Total acumulado até o mês
Total
2
Jan
2
2
2
No exemplo, o total do órgão, a soma das UOS, não é automática, pois, neste caso a Unidade
Orçamentária X atende ao mesmo público das demais.
Total do órgão
Programa no ano = 48
Acumulado até o mês = 27
PROGRAMAÇÃO ANUAL
Total da UO
UO X
48
UO Y
24
UO T
24
Total do Órgão
48
EXECUÇÃO ACUMULADA
UO X
UO Y
UO T
Total
Jan
2
2
2
Fev
6
3
5
Mar
9
2
4
Abr
12
5
Mai
15
2
6
Jun
18
2
7
Jul
21
2
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Ago
24
1
9
Set
27
2
11
27
Out
Nov
Dez
9
ROTEIRO

Selecione no Menu Monitoramento
e no sub Menu “Total de Metas por
Órgão”.

Selecione o Programa e a Ação.

Clique “Incluir”.
Este procedimento visa totalizar a
meta programada de uma Ação.


Verifique se o “Critério de
Mensuração da Meta” expressa
corretamente a meta programada.
Se for o caso consulte o técnico da
SEP / DPA - Diretoria de
Planejamento e Avaliação para
ajustar o seu teor.
Informe aqui o total da meta
programada pelas UOs para o ano.
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10

Após informar a meta total para o
ano, role a tela até o final da página
e deslize o cursor até o canto
direito.

Informe aqui o total da meta
executada pelas UOs, considerando
que esse valor deve corresponder
ao realizado acumulado até o mês.
Em seguida, deslize o cursor até o
canto direito página.


Clique “Inserir” para gravar as
informações.
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II c - Ações desenvolvidas através de diferentes Unidades Orçamentárias UOs e que
não permitam a soma automática das metas realizadas entre essas unidades e também
entre os meses do ano.
A totalização das metas das ações que são consideradas como exceção entre os meses de
monitoramento e entre as UOs executoras devem seguir os procedimentos deste roteiro
conforme indicado nas páginas 6 a 8 e 9 a 11
Exemplo de metas que não admitem soma automática durante os meses e não
admitem a automatização entre Unidades Orçamentárias:
Unidade Orçamentária X
Programação inicial dd/mm/aa
Metas Realizadas dd/mm/aa
Total acumulado até o mês
Total
150
Jan
150
150
150
Fev
150
150
150
Mar
150
150
150
Abr
150
150
150
Mai
150
150
150
Jun
150
150
150
Jul
150
150
150
Ago
150
150
150
Set
150
150
150
Out
150
Nov
150
Dez
150
Fev
150
150
150
Mar
150
150
150
Abr
150
150
150
Mai
150
150
150
Jun
150
150
150
Jul
150
150
150
Ago
150
150
150
Set
150
150
150
Out
150
Nov
150
Dez
150
Unidade Orçamentária Y
Programação inicial dd/mm/aa
Metas Realizadas dd/mm/aa
Total acumulado até o mês
Total
150
Jan
150
150
150
Neste caso as duas Unidades Orçamentárias atuam sobre a mesma área em metros
quadrados durante o período.
Total do órgão
Programa no ano = 150
Acumulado até o mês = 150
PROGRAMAÇÃO ANUAL
Total da UO
UO X
150
UO Y
150
Total do Órgão
150
EXECUÇÃO ACUMULADA
UO X
UO Y
Total
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
SECRETARIA DE ECONOMIA E PLANEJAMENTO
CPA - Coordenadoria de Planejamento e Avaliação DPA - Diretoria de Planejamento e Avaliação
150
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