RELATÓRIO ANUAL Exercício de 2002

Relatório Anual 2002
RELATÓRIO ANUAL
Exercício de 2002
Senhores Acionistas,
A Companhia de Saneamento de Minas Gerais – COPASA MG, Sociedade de Economia
Mista, controlada pelo Governo do Estado, leva à apreciação de V. Sas. o seu Relatório de
Atividades referente ao exercício de 2002, contendo o Balanço Patrimonial, a Demonstração de
Resultados, a Demonstração de Origens e Aplicações dos Recursos e a Demonstração das
Mutações do Patrimônio Líquido, acompanhados dos pareceres do Conselho Fiscal e dos
Auditores Independentes.
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Relatório Anual 2002
ÍNDICE
1 – Introdução
03
2 – Atendimento à População
05
3 – Qualidade no Atendimento e na Prestação dos Serviços
08
4 – Indicadores de Desempenho Operacional
10
5 – Desenvolvimento Institucional
12
5.1 – Pesquisa e Desenvolvimento Tecnológico e Programas de Cooperação Técnica
12
5.2 – Desenvolvimento Operacional e Apoio Logístico
13
5.3 – Informática
14
6 – Investimentos Realizados
16
7 – Resultados do Exercício
18
7.1 – Receitas e Custos
19
7.2 – Geração de Recursos
20
8 – Composição do Passivo
21
9 – Informações Relevantes
22
10 – Auditoria Externa
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Relatório Anual 2002
1 - Introdução
Como principal agente promotor do saneamento básico em Minas Gerais, a COPASA tem
como missão institucional proporcionar melhores condições de vida à população e infra-estrutura
para o desenvolvimento econômico e social do Estado de Minas Gerais, estando presente em 650
localidades das quais 548 são sedes municipais.
Em 2002, a atuação da empresa esteve, em grande parte, condicionada pelas dificuldades
para a obtenção de recursos financiados. O fluxo de crédito reduzido das fontes tradicionais de
financiamento fez com que os recursos próprios desempenhassem papel fundamental para a
manutenção e expansão de seus sistemas de produção e para atendimento às novas demandas de
investimentos da população do estado.
Esse quadro de restrição de recursos foi, todavia, atenuado com a liberação de recursos do
FGTS para o setor de saneamento. A COPASA se beneficiou com um financiamento de R$ 42,3
milhões, tendo o Unibanco como agente financeiro. Alguns programas no âmbito federal estão se
mostrando promissores e poderão contribuir como fontes alternativas de recursos. Neste sentido,
destaca-se o Programa de Despoluição de Bacias Hidrográficas – PRODES, lançado pela Agência
Nacional de Água – ANA. A COPASA já possui 4 estações de tratamento de esgotos habilitadas,
aguardando contratação.
Fato extremamente relevante para a empresa foi a renovação da concessão com a
Prefeitura de Belo Horizonte, pois representou um denominador comum entre Estado e
Município, garantindo o mecanismo do subsídio cruzado, mantendo, desse modo, o arcabouço
institucional do sistema COPASA MG.
O ano de 2002 foi caracterizado ainda pela defasagem tarifária que acomete a COPASA
MG, tendo o último realinhamento das tarifas ocorrido em fevereiro/2001.
A contenção tarifária frente ao aumento dos custos operacionais, notadamente energia
elétrica, combustíveis, produtos químicos, etc. e o impacto da elevação dos juros e da
desvalorização cambial sobre o serviço da dívida provocaram desequilíbrio entre receitas e
despesas, limitando a capacidade da empresa em gerar recursos para investimento.
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Relatório Anual 2002
Apesar desse contexto, a COPASA direcionou as suas ações em 2002 para os seguintes
objetivos estratégicos:
 Expandir
sua atuação respondendo aos compromissos que tem com a população do
Estado, atuando no sentido de buscar a universalização dos serviços de saneamento
básico;
 Buscar a renovação das concessões vincendas nos próximos anos, de modo a manterse na posição de principal agente da Política Estadual de Saneamento;

Elevar o nível de eficiência e competitividade da empresa, otimizando custos e
recursos, e garantindo a qualidade dos serviços ofertados aos seus clientes;

Enfrentar os desafios colocados pelas mudanças que estão ocorrendo no setor de
saneamento no Brasil, transformando-os em oportunidades para consolidar sua
posição no setor; e
 Ampliar as ações voltadas para a melhoria e a preservação ambiental.
A seguir são apresentadas as principais ações e resultados alcançados pela COPASA no
exercício de 2002.
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Relatório Anual 2002
2 – Atendimento à População
Na condição de concessionária de serviços públicos e apesar das restrições de novos
financiamentos, a COPASA não só ampliou e garantiu o atendimento com serviços de
abastecimento de água e esgotamento sanitário nas localidades onde já operava, mas expandiu
também seu mercado, iniciando a operação de serviços em novas comunidades do Estado. Em
2002, a empresa estendeu sua atuação com serviços de abastecimento de água a 26 novas
localidades, totalizando 650 localidades (sedes e vilas) operadas com abastecimento de água. Para
esgotamento sanitário, a empresa iniciou a operação em 5 novas localidades, destacando-se a
cidade de Araxá, com mais de 22 mil ligações, totalizando 70 localidades operadas (sedes e
vilas).
Os serviços de abastecimento de água prestados pela COPASA atingiram em
dezembro/2002 uma população de 10,4 milhões de habitantes, representando uma cobertura de
cerca de 67,5% da população urbana do Estado. Com isso, o índice de atendimento que era de
97,3% em dezembro/2001, alcançou 97,7% em dezembro/2002, significando um acréscimo de
361 mil pessoas no quadro de usuários dos serviços de abastecimento de água.
Quadro I
COPASA
ATENDIMENTO COM ABASTECIMENTO DE ÁGUA
2001/2002
ITENS
2001
2002
Número de Concessões (1)
767
776
Localidades Atendidas (1)
624
650
População Atendida (hab)
10.012.301
10.373.669
97,3
97,7
2.597.363
2.709.839
32.093
34.487
Índice de Atendimento (%) (2)
Número de Ligações
Extensão de Rede (km)
(1) - Sedes e Vilas.
(2) - População atendida em relação à população urbana das
localidades operadas pela COPASA MG com sistemas de água.
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Relatório Anual 2002
No que se refere aos serviços de esgotamento sanitário, a população beneficiada pelos
serviços da COPASA atingiu 4,8 milhões de habitantes em dezembro/2002, cobrindo cerca de
31,1% da população urbana do Estado. Com a expansão de cerca de 247 mil pessoas no quadro
de usuários dos serviços de esgoto, o índice de atendimento aumentou de 80,4% em
dezembro/2001, para 81,6% em dezembro/2002.
Quadro II
COPASA
ATENDIMENTO COM ESGOTAMENTO SANITÁRIO
2001/2002
ITENS
Número de Concessões (1)
2001
2002
159
166
Localidades Atendidas (1)
65
70
População Atendida (hab)
4.525.086
4.772.557
80,4
81,6
1.030.012
1.104.358
Extensão de Rede (km)
9.351
9.936
Índice de Tratamento de Esgotos (%) (3)
11,75
27,72
Índice de Atendimento (%) (2)
Número de Ligações
(1) - Sedes e Vilas.
(2) - População atendida em relação à população urbana das localidades operadas
pela COPASA MG com sistemas de esgoto.
(3) – Em relação ao Volume Coletado de Esgoto
Ainda em relação aos serviços de esgotamento sanitário, destacam-se as ações da empresa
na implantação e operação de novas estações de tratamento, com destaque para a Estação de
Tratamento de Esgotos do Ribeirão Arrudas na Região Metropolitana de Belo Horizonte e de
Varginha e Ipatinga no interior do Estado. Tais iniciativas permitiram um acréscimo significativo
no índice de tratamento de esgotos que, da média de 11,75% em 2001, saltou para 27,72%
em 2002.
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Relatório Anual 2002
ACRÉSCIMO DE LIGAÇÕES
1.000 ligações
140,0
104,5
112,5
2001
90,0
74,3
2002
56,7
40,0
ÁGUA
ESGOTO
A expansão no atendimento à população exigiu um acréscimo de 112,5 mil ligações de
água e 74,3 mil de esgoto no estoque de ligações da empresa. Em termos de redes, houve a
implantação de 2,4 mil km de redes de distribuição de água e 585 km de redes coletoras de
esgoto.
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Relatório Anual 2002
3 – Qualidade no Atendimento e na Prestação dos Serviços
A COPASA tem procurado melhorar a qualidade no atendimento e na prestação dos
serviços investindo na capacitação das equipes, na melhoria de processos e serviços. Para tanto,
têm sido realizadas ações com foco na satisfação das pessoas envolvidas, notadamente os
clientes, as comunidades, os empregados e os acionistas, objetivando a racionalização e
padronização de atividades e conseqüentes ganhos no desempenho das diversas unidades da
empresa.
Em 2002, cerca de 80 unidades administrativas e operacionais do Interior e da Região
Metropolitana de Belo Horizonte estavam aprimorando e melhorando seus processos
operacionais e gerenciais com metodologia proposta pelo Prêmio Nacional da Qualidade em
Saneamento – PNQS, instituído pela ABES - Associação Brasileira de Engenharia Sanitária. A
COPASA é recordista nesse prêmio, tendo desde 1999 colecionado um total de 18 troféus, sendo
que em 2002 foi premiado o sistema de Salinas da região nordeste do Estado.
Nessa direção estão também as normas técnicas da série ISO-Internacional
Standardizacion Organizacion. O Escritório Local de Araxá, obteve em 2002, a Certificação ISO
9001/2000, recomendada pela BSI –British Standard Institution. O Laboratório Metropolitano da
Copasa, localizado em Belo Horizonte, que obteve a ISO 9002 em 2000, vem sendo auditado a
cada 6 meses para ratificação do Certificado. Outras unidades da empresa também vêm se
manifestando em direção à certificação ISO, encontrando-se em fase de diagnóstico e provisão de
recursos.
Em outra linha de ação e visando agilizar, aprimorar e estender o atendimento a um
universo maior de clientes, a COPASA efetuou investimentos na implantação da “Agência
Virtual de Atendimento ao Público”. Os clientes podem obter certidão negativa de débito,
histórico do consumo e de valores das contas de água e esgoto, segunda via de conta de
água/esgoto, vencimento alternativo das contas, reclamação de vazamento de esgoto, etc.
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Relatório Anual 2002
Em 2002, foram também realizados investimentos na readequação e padronização de 8
(oito) agências de atendimento, visando proporcionar mais conforto, segurança e funcionalidade
no atendimento aos clientes.
Tais ações acabam por refletir positivamente nos indicadores que medem a qualidade do
atendimento ao cliente. O índice de reclamações procedentes por erro em conta, por exemplo,
passou da média de 3,12 reclamações/1.000 contas/mês obtida em 2001 para, 2,61/1.000
contas/mês em 2002.
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Relatório Anual 2002
4 – Indicadores de Desempenho Operacional
O contexto atual de escassez de recursos do setor de saneamento básico exigiu da
COPASA, durante o ano de 2002, a busca de soluções criativas na manutenção da qualidade da
prestação de serviços públicos, procurando melhorar continuamente o seu desempenho
operacional com eficiência e custos competitivos. Isso fica claro quando se analisa os principais
indicadores que medem o desempenho da Empresa.
Quadro III
COPASA
INDICADORES DE DESEMPENHO
ITENS
1-Empregados
UNIDADE
nº
2001
9.739
2002
10.075
2-Ligações/empregado
lig/emp
372,46
378,58
3-Volume Faturado
Água
Esgoto
Total
m³/ano
m³/ano
m³/ano
593.458.666
277.571.868
871.030.534
613.861.302
290.502.032
904.363.334
4-Volume Produzido
m³/ano
804.534.547
822.559.893
6-Índice de Hidrometração
%
99,46
99,83
7-Índice de Perdas Faturada (1)
(1) - Média Anual
%
26,3
25,4
Em dezembro/2002 o índice de hidrometração atingiu o maior percentual da história da
empresa – 99,83%, indicando que apenas 4,6 mil ligações, de um estoque de mais de 2,7 milhões
de ligações, não estão hidrometradas. Há vários anos a COPASA está entre as três companhias
estaduais de saneamento que possui os menores índices de perda faturada. No exercício de 2002,
já são notados os efeitos do esforço empreendido pela empresa para reduzir as perdas. O índice de
25,4% é um reflexo dessas ações. Ele é bem inferior a média nacional, de 39,4%, sendo ainda o
mais baixo entre as Companhias Estaduais da Região Sudeste e Sul, que são as mais eficientes.
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Relatório Anual 2002
Com os investimentos na medição do volume produzido, o índice de macromedição
passou de 84,7% em dezembro/2001, para 89,8% em dezembro/2002.
O aumento de demanda decorrente do crescimento da população atendida exigiu um
incremento de 2,2% na produção de água entre 2001 e 2002, que totalizou 822,6 milhões de m³
no ano de 2002.
Já o volume faturado de água e esgoto, apresentou aumento de 3,8%, equivalente a 33,3
milhões de m³, atingindo em 2002 mais de 904 milhões de m³. Além da própria expansão da
empresa, contribuíram para esse desempenho o Programa de Desenvolvimento Comercial- PDC
iniciado em junho de 2001, que promoveu a revisão do cadastro comercial dos imóveis, a
manutenção de medidores instalados, o aumento do número de ligações hidrometradas, e a
recuperação do volume consumido de água após o término do racionamento de energia.
No exercício de 2002, o quadro de pessoal apresentou crescimento de 3,4%, decorrente da
expansão da empresa por meio da assunção de novos sistemas, da reposição de vagas em
localidades já operadas e da ampliação do sistema de atendimento ao público com a contratação
de novos empregados. Apesar desse aumento, a relação “ligações/empregado” apresentou
melhora, passando de 372,46, em 2001, para 378,58 em 2002, refletindo ganhos de produtividade
de pessoal.
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Relatório Anual 2002
5 – Desenvolvimento Institucional
A prestação dos serviços de saneamento básico exige, por parte da COPASA, esforços
contínuos na busca da excelência no atendimento a seus clientes, requerendo ações firmes no
desenvolvimento de novas tecnologias em várias áreas e setores da empresa.
5.1 – Pesquisa e Desenvolvimento Tecnológico e Programas de
Cooperação Técnica
As atividades de Pesquisa e Desenvolvimento Tecnológico desenvolvidas em 2002
contemplaram um leque variado de projetos nas áreas de abastecimento de água, coleta e
tratamento de esgotos e meio ambiente. Abrangeram, ainda, as ações de documentação e
informação bibliográfica, o arquivamento técnico de projetos e o estímulo ao desenvolvimento e
controle de patentes e marcas da empresa.
As pesquisas foram desenvolvidas com recursos próprios e oriundos de órgãos de fomento
e estímulo à Ciência e Tecnologia como a
FINEP - Financiadora de Estudos e Projetos;
PROSAB - Programa de Pesquisa e Desenvolvimento em Saneamento Básico da Caixa
Econômica Federal; FUNED - Fundação Ezequiel Dias , etc.
Nas universidades, as parcerias principais da COPASA foram realizadas com a
Universidade Federal de Minas Gerais, Universidade Federal de Viçosa, Universidade Estadual
de Montes Claros, Universidade de Heildburg (Alemanha), Instituto de Biofísica da Universidade
Federal do Rio de Janeiro, Pontifícia Universidade Católica de Minas Gerais – PUC MG, além da
FEAM - Fundação Estadual do Meio Ambiente, Prefeitura de Nova Lima e Mineração Morro
Velho.
Dentre os projetos desenvolvidos destacam-se: edição e divulgação do livro “ Equações de
chuvas intensas em Minas Gerais”; construção de uma unidade piloto de tratamento de esgotos
dentro da ETE Arrudas destinada à realização de pesquisas nos diversos tipos de efluentes;
avaliação imunológica, germinação de espécies vegetais e nativas nas áreas descobertas às
margens do lago formado pela barragem do Rio Juramento em Montes Claros; pesquisas de
detecção de cryptosporidium com absorção das metodologias de análises com critérios
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Relatório Anual 2002
estabelecidos pela EPA - Agência de Proteção Ambiental dos Estados Unidos; desenvolvimento
de modelagem matemática para a previsibilidade de ocorrência de cianobactérias em mananciais
e participação em pesquisa sobre ocorrência de arsênio na água e no solo na região de Nova Lima
e Santa Bárbara.
Na Biblioteca, esforços foram concentrados no planejamento de um projeto de gestão do
conhecimento, numa tentativa de implantar um sistema de informações que possam integrar as
atividades, experiências e conhecimentos gerados na COPASA.
No caso dos Programas de Cooperação Técnica, eles objetivam promover o intercâmbio e
a troca de experiências entre profissionais e instituições, como fator de promoção institucional,
formação e melhoria do seu quadro técnico.
Durante o ano de 2002 foram gerenciadas parcerias com diversos clientes (prefeituras,
empresas públicas e privadas) visando a prestação de serviços de perfuração de poços profundos,
análise de qualidade de água, prestação de serviços de treinamento e capacitação de técnicos,
consultoria técnica , etc.
Destacam-se também as palestras técnicas, seminários e eventos
realizados junto a
empresas bem como visitas técnicas realizadas na COPASA por empresas de saneamento
municipais e estaduais.
5.2 – Desenvolvimento Operacional e Apoio Logístico
A COPASA tem dispensado atenção especial ao desenvolvimento operacional, por ser
uma poderosa ferramenta para a prestação eficiente de serviços.
Dentre os trabalhos realizados em 2002 destacam-se:
-
Parceria com a Companhia de Saneamento Básico do Ceará – CAGECE; com o
objetivo de adequar sua frota de veículos operacionais;
-
certificação ISO 9001/2000 para o Sistema Integrado de Prestação de Serviços e
Atendimento ao Público – SATI de Araxá;
-
implantação do Sistema Gerencial de Serviços Operacionais - SISOP nas diretorias
Leste e Metropolitana;
-
conclusão dos trabalhos de implantação de novo padrão de ligação de água;
-
internalização de tecnologia para a pesquisa de vazamentos com a inspeção de
aproximadamente 13,5 mil m de redes distribuidoras de água;
-
implantação do Sistema de Atendimento Integrado - SATI e do módulo
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Relatório Anual 2002
Gerenciamento de Serviços do Sistema Integrado Comercial - SICOM no escritório
local de Paracatu;
-
implantação do SIGMA - Sistema Gerencial de Manutenção Eletromecânica em
sistemas de produção e distritos operacionais de Belo Horizonte;
-
instalação de sistemas de telesupervisão, telecomando e telemetria nos sistemas de
abastecimento de água de Montes Claros, Ipatinga e Patos de Minas.
5.3 – Informática
A empresa vem implementado diversos projetos de modernização do setor de Informática.
Equipamentos estão sendo oferecidos e novos produtos e serviços são disponibilizados às
unidades operacionais administrativas. Nesse sentido, destaca-se a parceria com a operadora de
Telefonia Celular “OI” no desenvolvimento de um projeto inovador na área de leitura de
hidrômetros e emissão de contas. O projeto tem por base um software que permite fazer a leitura,
emissão e entrega instantânea da nota fiscal de fatura ao consumidor.
Como resultado, o ciclo de faturamento (intervalo entre a leitura e data de vencimento da
conta) será menor, influindo positivamente no fluxo de caixa da empresa. O projeto prevê a
implantação de um “piloto” na cidade de Contagem e logo em seguida será implantado em Belo
Horizonte, região Metropolitana e interior do Estado.
Destacam-se também os seguintes projetos desenvolvidos durante o ano de 2002:
-
Racionalização do uso da telefonia fixa (ramais) da empresa;
-
processo de aquisição de um novo sistema de refrigeração para o Sistema de
processamento de Dados - CPD;
-
contratação de programa para gerenciamento do software CICS/ESA (monitor de
transações on-line do mainframe);
-
aquisição de uma nova CPU (computador de grande porte);
-
desenvolvimento e implantação de sistema de segurança integrado ao sistema de
recursos humanos;
-
substituição de sistema PABX pelo RVI - Rede Virtual Integrada, em 34 localidades;
-
substituição de impressoras matriciais por 160 impressoras a laser nas agências de
atendimento e;
-
criação e implantação de normas de segurança para o ambiente web.
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Relatório Anual 2002
6 – Investimentos Realizados
O setor de saneamento básico vivência atualmente um contexto de escassez de recursos
para novos financiamentos. Isso refletiu na atuação das Companhias Estaduais em todo o Brasil, e
Minas Gerais não fugiu à regra.
Para atender as necessidades de investimentos em 2002, a COPASA contou basicamente
com recursos próprios, também restringidos pela contenção tarifária e pelo aumento dos custos.
Só no final do ano passado que a Caixa Econômica Federal voltou a liberar recursos do
FGTS para novos investimentos. A COPASA obteve R$ 42,3 milhões para serem aplicados em
obras de ampliação de sistemas de água e esgoto.
Em 2002 cerca de 30% dos recursos aplicados pela empresa foram destinados à
implantação, ampliação e melhoria dos sistemas de abastecimento de água.
A empresa deu também atenção especial à minimização do passivo ambiental existente
com foco nas ações voltadas ao tratamento dos esgotos coletados. Com efeito os investimentos
em esgotamento sanitário totalizaram R$ 129,4 milhões, correspondendo 57% do total investido.
Com a conclusão da 2ª etapa (tratamento secundário) da Estação de Tratamento de
Esgotos do Ribeirão Arrudas na Região Metropolitana de Belo Horizonte em dezembro de 2002,
serão removidos cerca de 95% da matéria orgânica e dos resíduos sólidos presentes no esgoto
coletado de Belo Horizonte e Contagem. Além do Rio das Velhas, outro grande beneficiário da
ETE Arrudas é o Rio São Francisco, de cuja bacia hidrográfica o primeiro faz parte.
Completando o projeto de saneamento ambiental da RMBH, tiveram início em abril de
2002, na região do Ribeiro de Abreu as obras da 1ª etapa (tratamento primário) da Estação de
Tratamento de Esgoto do Ribeirão do Onça. A exemplo da ETE Arrudas, ela também vai tratar
os esgotos gerados em Belo Horizonte e Contagem. Nesse caso, os investimentos totalizarão
R$ 38 milhões com recursos do FGTS e recursos próprios da COPASA. Já ao final da sua 1ª
etapa, a nova ETE estará em condições de tratar uma vazão equivalente a 2000 litros de esgotos
por segundo, beneficiando uma população de cerca de 1 milhão de pessoas.
Numa operação envolvendo o Governo do Estado, Prefeitura de Belo Horizonte (PBH) e
COPASA, foi iniciada e concluída em 2002, a construção do sistema de flotação das águas dos
córregos Ressaca e Sarandi, que permitirá que sejam tratadas, antes de lançadas na Lagoa da
Pampulha. O empreendimento, no qual a COPASA investiu R$ 8 milhões, faz parte do Programa
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Relatório Anual 2002
de Recuperação e Desenvolvimento Ambiental da Bacia da Pampulha – PROPAM, cujo objetivo
é combater as causas da degradação da lagoa e recuperar seu ecossistema.
Outras Bacias Hidrográficas em várias regiões do Estado também estão sendo
beneficiadas com a operação das estações de tratamento de esgotos como é o caso, por exemplo,
de Varginha, Ipatinga e Conselheiro Lafaiete.
Tais empreendimentos refletiram no aumento do volume de esgoto tratado, que atingiu
em 2002, 56,1 milhões de m³/mês, representando um índice de tratamento de 27,7%.
Ainda em relação aos investimentos com foco no meio ambiente, destacam-se os
programas de preservação e recuperação de mananciais, bem como os de pesquisa e
monitoramento de recursos hídricos, visando garantir a qualidade e quantidade de água necessária
ao adequado atendimento à população.
A empresa tem consolidado também um programa de educação ambiental – “Projeto
Chuá”, com visitas de escolares às estações de tratamento de água, o qual contribui para um
estreitamento do relacionamento da empresa com as comunidades e para a sensibilização da
importância de se preservar o meio ambiente. Em 2002, o programa envolveu visitas com mais
de 67 mil alunos de cerca de 70 cidades do interior do Estado e de 13,4 mil alunos da Região
Metropolitana de Belo Horizonte.
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Relatório Anual 2002
7 – Resultados do Exercício
O resultado do exercício do ano de 2002, foi comprometido, principalmente, pela correção
dos saldos de contratos de financiamentos, face a desvalorização da moeda (Real). O impacto do
valor da variação cambial sobre o resultado do ano de 2002 pode ser observado pelo
comportamento desta nos últimos três anos, sendo R$ 17,4 milhões em 2000, R$ 38,5 milhões
em 2001 e R$ 116,4 milhões em 2002, representando um crescimento de 568% no período.
Quadro IV
COPASA MG
DEMONSTRATIVO DO RESULTADO
2000/2002
ITENS
2002
2001
2000
Receita Operacional Líquida
877.581
100,0%
817.339
100,0%
739.156
100,0%
Custos dos Serviços Prestados
(466.087)
-53,1%
(418.035)
-51,4%
(436.893)
-59,1%
(84.583)
-9,6%
(87.240)
-10,7%
(82.489)
-11,2%
Despesas Administrativas
(214.306)
-24,4%
(189.310)
-23,2%
(144.386)
-19,5%
Outras receitas (despesas)
operacionais
7.224
0,8%
(4.056)
-0,5%
-
(64.756)
-7,4%
(63.845)
-7,8%
(74.377)
-10,0%
55.073
6,3%
54.853
6,7%
1.011
0,1%
(143.849)
-16,4%
(52.378)
-6,4%
(27.079)
-3,7%
(88.776)
-10,1%
2.475
0,3%
(26.068)
-3,5%
(1.562)
-0,2%
(1.434)
-0,2%
(2.078)
-0,3%
(90.338)
-10,3%
1.041
0,1%
(28.146)
-3,8%
Reversão (Provisão) de I.R. /
CSSL
388
0,05%
(8.226)
-1,0%
(700)
-0,01%
Prejuízo Líquido do Exercício
(89.950)
-10,2%
(7.185)
-0,9%
(28.846)
-3,9%
Despesas Comerciais
Despesas Financeiras Líquidas
Lucro Operacional Antes das
Variações Monet.
Variações Monetárias /
Cambiais
Lucro (Prejuízo) Operacional
Despesas não
Operacion. Líquidas
Resultado Antes da Tributação
-
17
Relatório Anual 2002
7.1 – Receitas e Custos
O valor da receita operacional líquida realizada em 2002, representou um acréscimo de
18,7% em relação ao valor de 2000. Esse aumento reflete, basicamente, a expansão no
atendimento a novos usuários e um reajuste tarifário ocorrido em fevereiro de 2001.
Os custos dos serviços prestados, as despesas comerciais, administrativas e financeiras
(excluídas as variações monetárias) totalizaram R$ 829,7 milhões em 2002, R$ 758,4 milhões em
2001 e R$ 738,1 milhões em 2000, representando a participação destes valores em relação à
receita operacional líquida os percentuais de 94,5%, 92,7% e 99,8%, respectivamente.
18
Relatório Anual 2002
7.2 – Geração de Recursos
No exercício de 2002, os recursos gerados pela empresa (LAJIDA – Lucro antes dos
juros, dos impostos, da depreciação e da amortização) atingiram R$ 284,4 milhões, com
crescimento de 9,2% em relação ao resultado de 2000 (R$ 260,4 milhões). Porém, a margem
LAJIDA caiu de 35,2% em 2000, para 32,4% em 2002, uma vez que a empresa não pratica
reajuste tarifário desde março de 2001, enquanto que seu custeio foi reajustado pelas altas de
preços de materiais, mão-de-obra, serviços e outros insumos.
Quadro V
COPASA MG
DEMONSTRATIVO DA GERAÇÃO DE RECURSOS
2000 – 2002
DEMONSTRATIVO DA GERAÇÃO DE RECURSOS
2002
2001
Receita Operacional Líquida
877.581
817.339
739.156
(466.087)
(84.583)
(214.306)
7.224
(418.035)
(87.240)
(189.310)
(4.056)
(436.893)
(82.489)
(144.389)
-
Resultado
119.829
118.698
75.385
( + ) Depreciações e Amortizações
164.597
138.833
185.040
( = ) Recursos gerados
284.426
257.531
260.425
32,4%
31,5%
35,2%
( - ) Custos dos serviços prestados
( - ) Despesas comerciais
( - ) Despesas administrativas
(+/-) Outras receitas (despesas) operacionais
Margem em relação à Receita Operacional Líquida
2000
Nota: Os valores da EBTIDA/LAJIDA foram recalculados em 2004 de acordo com
as Instruções constantes do OFÍCIO-CIRCULAR/CVM/SNC/SEP N.º 01/2004. Veja
Indicadores Financeiros.
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Relatório Anual 2002
8 – Composição do Passivo
Em 2002, o grau de endividamento total, que reflete a utilização de recursos de terceiros e
de capital próprio na gestão dos negócios, foi de 48,2%, apresentando elevação em comparação
aos anos anteriores que foi 42,9% em 2001 e 42,4% em 2000.
A participação dos financiamentos e empréstimos no total do passivo, 35,6%, também
apresentou elevação em relação aos dois últimos anos. Essa participação foi de 30,9% em 2001 e
34,4% em 2000. Esse crescimento não se deve à captação de recursos, mas sim aos reajustes dos
saldos de financiamentos indexados ao dólar americano, cujos montantes em relação ao total dos
financiamentos de curto e longo prazo, representou 35,15% em 2002, 30,25% em 2001 e 24,03%
em 2000.
Quadro VI
COPASA MG
COMPOSIÇÃO DO PASSIVO
2000/2002
2002
ITENS
R$ Mil
2001
%
R$ Mil
2000
%
R$ Mil
%
1. Financiamentos de curto
prazo
136.799
5,4%
57.684
2,4%
98.458
4,1%
2. Outros passivos circulantes
204.275
8,0%
167.733
6,9%
160.624
6,6%
768.962
30,3%
697.870
28,5%
734.296
30,3%
115.658
4,5%
125.708
5,1%
34.543
1,4%
5. Total do exigível (1+2+3+4)
1.225.694
48,2%
1.048.995
42,9%
1.027.921
42,4%
6. Patrimônio líquido
1.319.708
51,8%
1.396.396
57,1%
1.394.361
57,6%
2.545.402
100,0%
2.445.391
100,0%
2.422.282
100,0%
3. Financiamentos de longo
prazo
4. Outros passivos de longo
prazo
Total do Passivo (5+6)
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Relatório Anual 2002
9 – Informações Relevantes
A COPASA MG e a Prefeitura de Belo Horizonte assinaram em 13/11/2002, convênio
renovando por mais 30 anos a concessão dos serviços municipais de água e esgoto da capital. A
assinatura do documento pôs fim a aproximadamente quatro anos de negociações com o objetivo
de estabelecer um denominador comum entre os interesses do Estado e do Município.
21
Relatório Anual 2002
10 – Auditoria Externa
Os auditores externos foram contratados para prestar exclusivamente serviços de auditoria
das demonstrações financeiras, fundamentadas em princípios que preservem a sua total
independência.
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