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Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do DF
RELATÓRIO DE GESTÃO 2015
BRASÍLIA (DF), ABRIL/2016
Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo do DF
RELATÓRIO DE GESTÃO – Exercício 2015
Relatório de Gestão do exercício 2015 apresentado aos
órgãos de controle interno e externo e à sociedade como
prestação de contas anual a que esta Unidade Prestadora
de Contas está obrigada nos termos do parágrafo único do
art.70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com
as disposições da IN TCU 63/2010, da DN TCU nº
146/2015, Portaria TCU 321/2015 e das orientações da
Controladoria Geral da União Portaria CGU nº 522/2015.
BRASÍLIA (DF), ABRIL/2016
LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS
Abreviações e Siglas
Descrição
AUDIT
Assessoria de Auditoria e Controle
CSC
Centro de Serviços Compartilhados
CGU
Controladoria Geral da União
DMS
Declaração Mensal de Serviços
DN
Decisão Normativa
FIC
Felicidade Interna do Cooperativismo
FORMACRED
Formação de Conselheiros de Cooperativas de Crédito
FUNDECOOP
Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo
GDA
Programa de Desenvolvimento Econômico-Financeiro das Cooperativas
GDH
Sistema de Gerenciamento do Desenvolvimento Humano
IN
Instrução Normativa
LOA
Lei Orçamentária Anual
MTPS
Ministério do Trabalho e Previdência Social
PAGC
Programa de Acompanhamento da Gestão Cooperativista
PDGC
Programa de Desenvolvimento da Gestão das Cooperativas
RAAAI
Relatório Anual de Atividades Auditoria Interna
SINAC
Sistema Nacional de Autogestão de Cooperativas
TCU
Tribunal de Contas da União
UE
Unidade Estadual
UN
Unidade Nacional
UPC
GEOPE
Unidade Prestadora de Contas
Gerência de Operações
GEDEC
Gerência de Desenvolvimento de Cooperativas
3
LISTA DE TABELAS, QUADROS E ILUSTRAÇÕES
LISTA DE TABELAS
Tabela I – Números do Cooperativismo no DF ...........................................................................................................15
Tabela II: Realizações Financeiras por Área de Atuação ............................................................................................25
Tabela III: Execução Orçamentária dos Programas Executados pelo SESCOOP/DF – 2014 / 2015 ............................27
Tabela IV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203002 Programa Jovem Aprendiz......................28
Tabela V: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203012 Elaboração e Produção de Mat.
Pedagógico .................................................................................................................................................................28
Tabela VI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304004 Agrobrasília 2015 ....................................28
Tabela VII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304006 Coopfetival 2015....................................28
Tabela VIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102003 Encontro de Dirigentes .........................29
Tabela IX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102006 - Pós-Graduação em Gestão de Coop. FDC ..............................................................................................................................................................................29
Tabela X: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203001 - Encontro de Secretárias de Coop DF .....29
Tabela XI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203005 - Curso Qualidade no Atendimento ........30
Tabela XII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203006 - Curso Relações Interpessoais, Ética Prof.
....................................................................................................................................................................................30
Tabela XIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203007- Prog. De Formação: Caixa e Atendente
....................................................................................................................................................................................30
Tabela XIV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203008 - Prog. De Formação: Analista de Crédito
....................................................................................................................................................................................30
Tabela XV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203009 - Curso Escola de Negócios - CPA 10 .....31
Tabela XVI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203009 - Curso Escola de Negócios - CPA 10 ....31
Tabela XVII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203015 - Prog. De Formação: Curso Assembleia
Coop............................................................................................................................................................................31
Tabela XVIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203017 - Capacitação de Lideranças - Cooplem
....................................................................................................................................................................................31
Tabela XIX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240208001 MANUTENÇÃO - FORMAÇÃO
PROFISSIONAL.............................................................................................................................................................32
Tabela XX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203010 - Prog. De Formação: Desenv. Consel.
Fiscal ...........................................................................................................................................................................32
Tabela XXI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203011 - Prog. De Formação: Desenv. Consel.
Admin. ........................................................................................................................................................................32
Tabela XXII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102001 - Seminário Jurídico e Contábil ............33
Tabela XXIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102002 - Consultoria para Implantação
PAGC/PDGC ................................................................................................................................................................33
Tabela XXIV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102004 - Consultoria Contábil para
Cooperativas ...............................................................................................................................................................33
Tabela XXV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102005 - Mapeamento de Mercado Prod. Serv.
Coop............................................................................................................................................................................33
Tabela XXVI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240104001 MANUTENÇÃO - MONITORAMENTO .34
Tabela XXVII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240302001 - Semana da Saúde ............................34
Tabela XXVIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304003 - XVI Gincana Credis .........................34
Tabela XXIX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 2403040105 - Gincana Coopa/DF ..........................35
Tabela XXX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304010 - Semana do Pimentão ........................35
Tabela XXXI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304012 - XV Cooperjogos FDC .........................35
Tabela XXXII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304013 - XV Cooperjogos CP ..........................35
4
Tabela XXXIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304014 - Elas e Elos .......................................36
Tabela XXXIV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304015 - Evento de Capacitação e Integração Unisaúde .....................................................................................................................................................................36
Tabela XXXV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304016 - Circuito Premiado............................36
Tabela XXXVI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304002 - 3º Encontro de Mulheres
Cooperativistas ...........................................................................................................................................................37
Tabela XXXVII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304007 - 13º Cooperacriança .......................37
Tabela XXXVIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304011 - Dia C 2015 ....................................37
Tabela XXXIX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – 210101001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO
CODEL .........................................................................................................................................................................38
Tabela XL: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 220101001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO
PRESID.........................................................................................................................................................................38
Tabela XLI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 220102001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO
SUPER..........................................................................................................................................................................38
Tabela XLII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230102002 Projeto Estruturador - Gestão do
Sistema .......................................................................................................................................................................39
Tabela XLIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203003 Projeto Qualificoop DF ........................39
Tabela XLIV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203004 Intercâmbio de Cooperativas .............39
Tabela XLV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203004 Intercâmbio de Cooperativas ..............40
Tabela XLVI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230201002 Jornal DF Cooperativo.........................40
Tabela XLVII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230201003 Momento Cooperativo na TV ............40
Tabela XLVIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230201004 Divulgação Institucional ....................40
Tabela XLIX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230201005 Proj. Estrut. - Rede de Relacionamento
....................................................................................................................................................................................41
Tabela L: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230203001 MANUTENÇÃO - COMUNICAÇÃO ............41
Tabela LI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230102001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO
ADFIN ..........................................................................................................................................................................41
Tabela LII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230102001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO
ADFIN ..........................................................................................................................................................................42
Tabela LIII: Evolução das Receitas do SESCOOP/DF ...................................................................................................46
Tabela LIV: Execução das Receitas do SESCOOP/DF – 2015 .......................................................................................46
Tabela LV: Execução das Despesas por Modalidade de Licitação, por Natureza e por Elementos de Despesa do
SESCOOP/DF - 2014/2015 ..........................................................................................................................................47
Tabela LVI: Evolução das Despesas do SESCOOP/DF..................................................................................................47
Tabela LVII: EVOLUÇÃO DA ESTRUTURA DE PESSOAL DO SESCOOP DF, POR FAIXA ETÁRIA (2015) ..........................64
Tabela LVIII: EVOLUÇÃO DA ESTRUTURA DE PESSOAL DO SESCOOP XX, POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE (2015) ......65
Tabela LIX: DISTRIBUIÇÃO DOS COLABORADORES POR SEXO (2015) ........................................................................66
Tabela LX: DISTRIBUIÇÃO DOS COLABORADORES POR CARGO (2015) ......................................................................67
Tabela LXI: DISTRIBUIÇÃO DOS COLABORADORES, POR FAIXA SALARIAL (2015) ......................................................68
Tabela LXII: MOVIMENTAÇÃO DO QUADRO DE PESSOAL (2015)...............................................................................68
Tabela LXIII: QUALIFICAÇÃO DA FORÇA DE TRABALHO (2015) ..................................................................................69
Tabela LXIV: DESPESAS E EVOLUÇÃO DA ESTRUTURA DE PESSOAL DO SESCOOP/DF ...............................................71
Tabela LXV: INVESTIMENTOS EM CAPACITAÇÃO DE PESSOAL, EXECUTADOS PELO SESCOOP/DF ............................72
Tabela LXVI: Execução física e financeira dos projetos/atividades do SESCOOP DF para o exercício de 2015 .........80
5
LISTA DE QUADROS
Quadro I: Detalhamento do Organograma Funcional do SESCOOP/DF – Competências ..........................................16
Quadro II: Detalhamento do Organograma Funcional do SESCOOP/DF ....................................................................17
Quadro III: Macroprocessos Finalísticos .....................................................................................................................19
Quadro IV: Programas e Ações monitoradas pelo MTPS ...........................................................................................26
Quadro V: Programas e Ações do MTPS .....................................................................................................................26
Quadro VI: Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três exercícios .........43
Quadro VII: Resumo da prestação de contas sobre transferências contratadas pela UPC na modalidade de
convênio, termo de cooperação e de contratos de repasse. .....................................................................................44
Quadro VIII: Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de gestão...............45
Quadro IX - DESPESAS POR GRUPO DE ELEMENTO DE DESPESA ...............................................................................48
Quadro X: Relação dos principais dirigentes e membros de conselho ......................................................................55
Quadro XI: REMUNERAÇÃO DOS CONSELHOS DE ADMINISTRAÇÃO E FISCAL ..........................................................57
Quadro XII: SÍNTESE DA REMUNERAÇÃO DO SUPERINTENDENTE .............................................................................58
Quadro XIII: FORÇA DE TRABALHO DO SESCOOP/DF .................................................................................................63
Quadro XIV: DISTRIBUIÇÃO DA LOTAÇÃO EFETIVA ....................................................................................................63
Quadro XV: DESPESAS DE PESSOAL ............................................................................................................................70
Quadro XVI: Estratégias adotadas pelo SESCOOP DF para atingir os objetivos estratégicos do exercício de 2015 ..75
LISTA DE ILUSTRAÇÕES
Figura I: Organograma Funcional do SESCOOP/DF ....................................................................................................15
Figura II: Macroprocessos do SESCOOP/DF ................................................................................................................17
Figura III: Lista dos Macroprocessos do SESCOOP/DF ................................................................................................18
Figura IV: Desafios do Cooperativismo .......................................................................................................................21
Figura V: Mapa Estratégico SESCOOP 2015 - 2020.....................................................................................................23
6
LISTA DE ANEXOS E APÊNDICES
ANEXO I.......................................................................................................................................................................75
ANEXO II......................................................................................................................................................................80
ANEXO III.....................................................................................................................................................................84
7
Sumário
APRESENTAÇÃO ...................................................................................................................................................10
CAPÍTULO 1: VISÃO GERAL DA UNIDADE....................................................................................................12
IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE.......................................................................................................................12
1.1.
Finalidade e Competências ..........................................................................................................................12
1.2.
Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento do SESCOOP/DF ...............................13
1.3.
Ambiente de Atuação ...................................................................................................................................14
1.1.
Organograma ................................................................................................................................................15
1.2.
Macroprocessos Finalísticos ........................................................................................................................17
CAPÍTULO 2: PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHOS ORÇAMENTÁRIO E
OPERACIONAL ......................................................................................................................................................20
2.1.
Planejamento organizacional .......................................................................................................................20
2.1.1. Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício da UPC .................................................................................24
2.1.2. Estágio de Implementação do Planejamento Estratégico .................................................................................24
2.1.3. Vinculação dos planos da unidade com as competências institucionais e outros planos ..........................24
2.2.
Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e dos Resultados dos Planos .........................24
2.3.
Desempenho Orçamentário .........................................................................................................................25
2.3.1.
Execução Física e Financeira dos Programas e Ações ...............................................................................27
2.3.2.Fatores Intervenientes do Desempenho Orçamentário ......................................................................................43
2.3.3. Execução Descentralizada com Transferência de Recursos .............................................................................43
2.3.4. Informações sobre Realização das Receitas .....................................................................................................46
2.3.5. Informações sobre a Execução das Despesas ...................................................................................................47
2.4.
Desempenho Operacional ............................................................................................................................49
2.5. Apresentação e Análise dos Indicadores de Desempenho ..............................................................................49
CAPÍTULO 3: GOVERNANÇA .............................................................................................................................54
3.1.
Descrição das Estruturas de Governança...................................................................................................54
3.2-
Informações sobre Dirigentes e Colegiados ................................................................................................55
3.3-
Atuação da Unidade de Auditoria Interna .................................................................................................56
3.4.
Atividades de Correição e Apuração de Ilícitos Administrativos ............................................................56
3.5-
Gestão de Riscos e Controles Internos ........................................................................................................56
3.6
Política de Remuneração aos Administradores, Membros da Diretoria e de Conselhos .......................57
3.6.1. Política de Remuneração dos Membros da Diretoria Estatutária e dos Conselhos de Administração e Fiscal 57
3.6.2. Demonstrativo de Remuneração Mensal de Membros do Conselho ................................................................57
3.6.3. Demonstrativo Sintético da Remuneração dos Administradores e Membros de Diretoria .............................58
3.7.
Informações sobre a Empresa de Auditoria Independente Contratada ..................................................59
CAPÍTULO 4: RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE ...........................................................................60
4.1.
Canais de Acesso ao Cidadão.......................................................................................................................60
8
4.2.
Carta de Serviços ao Cidadão ......................................................................................................................60
4.3.
Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos Usuários ...........................................................................60
4.4.
Mecanismos de Transparência das Informações Relevantes sobre a Atuação da Unidade...................60
CAPÍTULO 5: DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS .......................................61
5.1. Desempenho Financeiro do Exercício ..............................................................................................................61
5.2. Tratamento Contábil da Depreciação, da Amortização e da Exaustão de Itens do Patrimônio e Avaliação
e Mensuração de Ativos e Passivos..........................................................................................................................62
5.3. Sistemática de Apuração de Custos no Âmbito da Unidade ..........................................................................62
5.4. Demonstrações Contábeis exigidas pela Lei 6.404/76 e Notas Explicativas .................................................62
CAPÍTULO 6: ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO ..............................................................................................63
6.1.
Gestão de Pessoas..........................................................................................................................................63
6.1.1. Estrutura de Pessoal da Unidade.......................................................................................................................63
6.1.2. Demonstrativo das Despesas com Pessoal .......................................................................................................70
6.1.3 – Gestão de Riscos Relacionados a Pessoal ......................................................................................................72
6.2.
Gestão de Patrimônio e da Infraestrutura .................................................................................................72
6.2.1.
Gestão do Patrimônio Imobiliário ..............................................................................................................72
6.2.2.
Informações sobre Imóveis Locados de Terceiros .....................................................................................72
6.3.
Gestão da Tecnologia da Informação .........................................................................................................73
6.3.1. Principais Sistemas de Informação ...................................................................................................................73
6.3.2 . Informações sobre Planejamento Estratégico de TI (PETI) e /ou Plano Diretor de TI (PDTI) .......................73
6.4.
Gestão Ambiental e Sustentabilidade .........................................................................................................73
6.4.1.
Adoção de Critérios de Sustentabilidade Ambiental na Aquisição de Bens e na Contratação de Serviços
ou Obras 73
CAPÍTULO 7: CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE ..........74
7.1.
Tratamento de Determinações e Recomendações do TCU .......................................................................74
7.2.
Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno ...............................................................74
7.3.
Medidas Administrativas para a Apuração de Responsabilidade por Dano ao Erário .........................74
7.4. Demonstrações da Conformidade do Cronograma de Pagamento de Obrigações como Disposto no
Art. 5º da Lei 8.666/1993 ..........................................................................................................................................74
ANEXOS E APÊNDICES ........................................................................................................................................75
9
APRESENTAÇÃO
O Relatório de Gestão do exercício de 2015 do Serviço Nacional de Aprendizagem do
Cooperativismo no Distrito Federal – SESCOOP/DF objetiva relatar o desempenho e os resultados das
atividades e ações da instituição no apoio ao cooperativismo do Distrito Federal.
As informações para a elaboração deste documento foram prestadas por todas as áreas da
instituição, Gerencia de Desenvolvimento de Cooperativas e a Gerencia de Operações sob a coordenação
da Superintendência.
O documento apresenta princípios e valores que conduzem a atuação do SESCOOP/DF, bem
como suas estratégias e compromissos perante seus diversos públicos de relacionamento.
O público a que esse relatório se destina são os principais parceiros identificados pelo
SESCOOP/DF: dirigentes, cooperados e empregados de cooperativas, gestores públicos, órgãos de
controle, conselhos superiores do SESCOOP e a sociedade em geral.
Este Relatório de Gestão está estruturado em tópicos abaixo sintetizados:









Capítulo 1- Visão Geral da Unidade: apresenta os dados e informações sobre a identificação da
Unidade Estadual;
Capítulo 2- Planejamento Organizacional e Desempenhos Orçamentário e Operacional:
apresenta os comentários e informações sobre a construção do plano estratégico, das estratégias
adotadas, das principais ferramentas utilizadas, da execução física e financeira, do desempenho
orçamentário, além dos indicadores de desempenho operacional da Unidade;
Capítulo 3- Governança: descreve a estrutura de governança, tais como a unidade de auditoria
interna, conselhos e compliance, demonstrando a qualidade e suficiência dos controles internos, a
execução das atividades de correição, a relação dos principais dirigentes e membros de conselhos,
sua remuneração e informações sobre a empresa de auditoria independente;
Capítulo 4- Relacionamento com a Sociedade: informa sobre a acessibilidade dos cidadãos e os
mecanismos de transparência das informações de interesse público;
Capítulo 5- Desempenho Financeiro e Informações Contábeis: apresenta informações sobre a
execução financeira, aspectos contábeis e sistemática de apuração dos custos da unidade;
Capítulo 6- Áreas Especiais da Gestão: demonstra as políticas e iniciativas adotadas na Gestão:
de Pessoas, do Patrimônio e Infraestrutura, da Tecnologia da Informação; Ambiental e
Sustentabilidade;
Capítulo 7 – Conformidade da Gestão e Demandas dos Órgãos de Controle: descreve o
tratamento dado às determinações e recomendações dos órgãos de controle e medidas de
conformidade adotadas na gestão;
Anexos e Apêndices: apresenta documentos, tabelas e quadros que ocupem mais de uma página,
devidamente referenciados nos capítulos.
Relatórios, Pareceres e Declarações: apresenta as Demonstrações Contábeis previstas pela Lei
6.404/76, o Relatório de Auditoria Interna, os Pareceres dos Conselhos Nacional e Estadual, o
Parecer do Conselho Fiscal, o Relatório de Auditoria Independente e a Declaração de
Cumprimento das Disposições da Lei 8.730/1993 quanto à entrega das declarações de bens e
rendas.
Além disso, constam deste relatório 3 anexos, que contribuem para a elaboração e fundamentação
deste Relatório de Gestão.
10
Nos anexos, constam, entre outras informações, as Demonstrações Contábeis como o Balanço
Patrimonial Social, Patrimônio (DMPL), Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC) e notas explicativas;
Parecer da auditoria independente sobre as demonstrações contábeis, Parecer do Conselho Fiscal e o
Parecer do Conselho Administrativo do SESCOOP/DF.
Cumpre ressaltar que as informações contábeis aqui apresentadas são relativas ao período
compreendido entre os dias 1º de janeiro e 31 de dezembro de 2015.
O SESCOOP/DF não realizou execução física ou financeira de ações da LOA bem como não
possui servidores inativos e pensionistas no seu Quadro de Pessoal, de modo que estas informações não
constam no presente Relatório de Gestão.
Todos os dados contidos neste Relatório mantêm as mesmas fontes e métodos de cálculo
utilizados na edição imediatamente anterior a este documento (Relatório de Gestão de 2014), disponível
no formato eletrônico, no endereço www.dfcooperativo.coop.br.
11
CAPÍTULO 1: VISÃO GERAL DA UNIDADE
IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE
PODER E ORGÃO DE VINCULAÇÃO
Poder: Executivo
Órgão de Vinculação: Ministério do Trabalho e Previdência Social - MTPS
Código SIORG: 002844
IDENTIFICAÇÃO DO SESCOOP/DF
Denominação completa: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no DF
Denominação abreviada: SESCOOP/DF
CNPJ: 07.158.692/0001-40
Situação: ativa
Código SIORG: Não se aplica
Código LOA: Não se aplica
Código SIAFI: Não se aplica
Natureza Jurídica: Serviço Social Autônomo
Código CNAE: 85.99.6-99
Finalidade: organizar, administrar e executar o ensino de formação profissional, a promoção social dos empregados de
cooperativas, cooperados e de seus familiares, e o monitoramento das cooperativas.
Telefones/Fax de contato:
(061) 3312-8900
(061) 3345-3036
Endereço Eletrônico: [email protected]
Página na Internet: http://www.dfcooperativo.coop.br
Endereço Postal: SCS QD 04 Bloco “A” Edifício Embaixador, Salas 219 a 222, Asa Sul-Brasília DF
Fonte: Registros Internos da Unidade.
1.1.
Finalidade e Competências
1.1.1. Finalidade: o SESCOOP foi criado por meio da medida provisória nº 1.715, de 3 de
setembro de 1998, com a finalidade de organizar, administrar e executar em todo o
território nacional o ensino de formação profissional, desenvolvimento e promoção social
do trabalhador em cooperativa e dos cooperados (Art. 7º).
1.1.2. Competências: as competências do SESCOOP estão definidas no DECRETO Nº 3.017,
DE 6 DE ABRIL DE 1999. São elas:
I - organizar, administrar e executar o ensino de formação profissional e a promoção
social dos trabalhadores e dos cooperados das cooperativas em todo o território nacional;
II - operacionalizar o monitoramento, a supervisão, a auditoria e o controle em
cooperativas, conforme sistema desenvolvido e aprovado em Assembleia Geral da
Organização das Cooperativas Brasileiras – OCB.
III - para o desenvolvimento de suas atividades, o SESCOOP contará com centros
próprios ou atuará sob a forma de cooperação com órgãos públicos ou privados.
12
1.2.
Normas e regulamentos de criação, alteração e funcionamento do SESCOOP/DF
Normas de criação e alteração do SESCOOP/DF
Medida Provisória 1.715, de 03 de setembro de 1998 e suas reedições e Decreto 3.017, de 07 de abril de 1999, publicado no
Diário Oficial da União em 07.04.1999 (Aprova o Regimento do Serviço Nacional de Aprendizagem do CooperativismoSESCOOP); Lei 11.524/2007 de 23/11/2007.
Outras normas infra legais relacionadas à gestão e estrutura do SESCOOP/DF
Regimento Interno registrado no 1º Ofício – Brasília Registro Civil das Pessoas Jurídicas nº 00094711.
Manuais e publicações relacionadas às atividades do SESCOOP/DF
Regulamento de Licitações e Contratos – Resoluções nº 850/2012 e 860/2012;
Resolução 001/2013;
Norma de Pessoal – Resolução 300/2008.
Fonte: Registros Internos da Unidade.
13
1.3.
Ambiente de Atuação
O SESCOOP atua em um ambiente de elevada complexidade, pois busca apoiar de modo efetivo
cooperativas de 13 (treze) diferentes Ramos / setores / subsetores de atividade econômica (da
agricultura aos serviços, passando pelo comércio e pela indústria), com portes distintos (das
grandes às pequenas) e distribuídas espacialmente por todo o País (nos 26 estados e no Distrito
Federal). A seguir, uma síntese descritiva de cada um dos ramos:
1. Agropecuário: composto por cooperativas de produtores rurais ou agropastoris e de pesca,
cujos meios de produção pertençam ao associado. Caracterizam-se pelos serviços prestados
aos associados, como recebimento ou comercialização da produção conjunta,
armazenamento e industrialização.
2. Consumo: constituído por cooperativas dedicadas à compra em comum de artigos de
consumo para seus associados. É o ramo mais antigo no Brasil e no mundo.
3. Crédito: cooperativas destinadas a promover a poupança e financiar necessidades ou
empreendimentos de seus cooperados. Atuam no crédito rural e urbano.
4. Educacional: cooperativas de profissionais em educação, de alunos, de pais de alunos, de
empreendedores educacionais e de atividades afins. O papel da cooperativa de ensino é ser
mantenedora da escola.
5. Especial: cooperativas de pessoas que precisam ser tuteladas (menor de idade ou
relativamente incapaz) ou as que se encontram em situação de desvantagem nos termos da
Lei 9.867, de 10 de novembro de 1999. A atividade econômica mais comum neste ramo é a
produção artesanal de peças de madeira, roupas ou artes plásticas.
6. Habitacional: compõe-se de cooperativas destinadas à construção, manutenção e
administração de conjuntos habitacionais para seu quadro social.
7. Infraestrutura: atende direta e prioritariamente o próprio quadro social com serviços de
infraestrutura. As cooperativas de eletrificação rural, que são a maioria deste ramo, aos
poucos estão deixando de serem meros repassadores de energia, para se tornarem geradoras
de energia.
8. Mineral: constituído por cooperativas com a finalidade de pesquisar, extrair, lavrar,
industrializar, comercializar, importar e exportar produtos minerais.
9. Produção: compõe-se por cooperativas dedicadas à produção de um ou mais tipos de bens e
produtos, quando detenham os meios de produção.
10. Saúde: constituído por cooperativas que se dedicam à preservação e promoção da saúde
humana em seus variados aspectos.
11. Trabalho: engloba todas as cooperativas constituídas por categorias profissionais
(professores, engenheiros, jornalistas e outros), cujo objetivo é proporcionar fontes de
ocupação estáveis e apropriadas aos seus associados, através da prestação de serviços a
terceiros.
12. Transporte: composto pelas cooperativas que atuam no transporte de cargas e/ou
passageiros.
13. Turismo e lazer: cooperativas prestadoras de serviços turísticos, artísticos, de
entretenimento, de esportes e de hotelaria. Atendem direta e prioritariamente o seu quadro
social nestas áreas.
14
O desafio maior da Unidade é apoiar, de modo efetivo, um amplo e diversificado conjunto de
empreendimentos cooperativos, de diferentes ramos que atuam no estado, cujos grandes números
estão apresentados na Tabela I, a seguir:
Tabela I – Números do Cooperativismo no DF
Número de Cooperativas
Número de cooperados
Número de empregados
2014
2015
Variação %
2014
2015
Variação %
2014
2015
Variação %
356
116
33%
166.848
197.071
118%
2.476
1.681
68%
Fonte: SINAC
Em 2014 realizamos a implantação do Sistema Nacional de Autogestão das Cooperativas - SINAC
que está integrado com a base de dados da Receita Federal, dessa forma identificamos a existência de 174
cooperativas que se encontram com o CNPJ ativo, que não faziam parte do nosso banco de dados.
1.1. Organograma
A estrutura organizacional da Unidade DF é a seguinte:
Figura I: Organograma Funcional do SESCOOP/DF
Conselho Fiscal
Conselho de
Administração
Diretoria
Executiva
(Presidente e
Superintendente
Gerência de
Desenvolvimento
de Cooperativas
Gerência de
Operações
15
Quadro I: Detalhamento do Organograma Funcional do SESCOOP/DF – Competências
Áreas/
Subunidades
Estratégicas
Competências
Fixar a política de atuação do SESCOOP/DF e estabelecer as normas operacionais que regerão suas atividades,
bem como, fazer obedecer às diretrizes gerais; Aprovar os planos anuais e plurianuais de trabalho e os
respectivos orçamentos, encaminhando-os à Administração Central para consolidação; Aprovar o balanço geral,
as demonstrações financeiras, o parecer do seu Conselho Fiscal e o relatório semestral e anual das atividades e
encaminhá-los à Administração Central para consolidação;
Aprovar o plano de cargos, salários e benefícios, o quadro de pessoal e a tabela de remuneração correspondente
a contratação dos empregados do quadro efetivo do SESCOOP/DF. Decidir, com base em parecer interno, a
aquisição, alienação, cessão ou gravame de bens imóveis; Autorizar a assinatura de convênios, contratos e
ajustes ou outros instrumentos jurídicos, sendo, no caso da contratação de convênios internacionais, necessária a
Conselho
autorização do Conselho Nacional. Fixar atribuições do Presidente do Conselho Administrativo, além das
Administrativo
estabelecidas no Regime Interno; Fixar outras atribuições ao Superintendente, além das estabelecidas no art. 15
do Regimento e as atribuições dos demais órgãos da entidade; Aplicar penalidades disciplinares a seus membros,
inclusive suspensão ou cassação do mandato, conforme a natureza, repercussão e gravidade da falta cometida e
que extrapolem o presente regimento e a legislação em vigor; Fixar valor da cédula de presença e das diárias
para os membros do seu Conselho Fiscal; Fixar a verba de representação do Presidente do Conselho
Administrativo; Indicar os membros para composição do Conselho Fiscal; Estabelecer o limite máximo de
remuneração do Superintendente; Fixar a cédula de presença e as diárias de seus membros; Aprovar o seu
Regimento Interno, no qual deverá constar a estrutura organizacional e suas principais funções; Solucionar casos
não estipulados no Regimento Interno.
Acompanhar e fiscalizar a execução financeira, orçamentária e os atos de gestão; Examinar e emitir pareceres
sobre o balanço geral e demais demonstrações financeiras; Solicitar ao Conselho Administrativo a contratação
Conselho Fiscal de assessoria de auditores ou peritos, sempre que tais serviços forem considerados indispensáveis ao bom
desempenho de suas funções; Elaborar o seu Regimento Interno coerente com Regimento Interno do Conselho
Fiscal do SESCOOP Nacional.
O cumprimento da politica da atuação do SESCOOP, emanada do Conselho Nacional, respondendo perante o
Tribunal de Contas da União pelos atos da sua gestão; Representar a Administração Estadual em juízo ou fora
dele e constituir procuradores; Presidir as reuniões do Conselho Administrativo e convocá-las quando
Diretoria
necessário; Assinar os convênios, contratos, ajustes e outros instrumentos jurídicos dos quais a Administração
Executiva
Estadual seja parte; Assinar em conjunto com o Superintendente ou procurador devidamente constituído,
Presidente
cheques e documentos de abertura e movimentação de contas bancárias; Escolher e nomear o Superintendente e
estabelecer sua remuneração, mediante aprovação do Conselho Administrativo; Autorizar a contratação de
empresas prestadoras de serviços, mediante aprovação do Conselho Administrativo;
Praticar os atos normais de gestão, coordenação e controle administrativo; Executar a coordenação, supervisão e
fiscalização da execução dos programas e projetos de formação profissional, de gestão cooperativista e de
promoção social no Estado; Organizar, administrar e executar no âmbito do seu Estado, com apoio ou
cooperação das OCE´s, o ensino de formação profissional e de gestão cooperativista, o desenvolvimento e a
promoção social dos trabalhadores em cooperativas e dos cooperados, o cadastro, monitoramento, controle,
consultoria, auditoria e supervisão em cooperativas; Expedir instruções de serviço visando o cumprimento
eficiente dos objetivos do SESCOOP-DF e das normas editadas pelo Conselho Administrativo; Cumprir e fazer
cumprir as normas em vigor da Administração do SESCOOP-DF; Articular-se com órgãos e entidades públicas
ou privadas, estabelecendo instrumento de cooperação; Assinar, juntamente com o Presidente do Conselho
Superintendência
Nacional ou com servidor especialmente designado na forma do disposto no regimento interno, os cheques e
documentos de abertura e movimentação de contas bancárias; Encaminhar ao Conselho Nacional as propostas de
planos de trabalhos, os orçamentos anuais e plurianuais, o balanço geral, as demais demonstrações financeiras, o
parecer do Conselho Fiscal e o relatório anual de atividades; Secretariar as reuniões do Conselho Nacional;
Encaminhar ao Conselho Administrativo relatório semestral de execução, com base no plano anual de trabalho;
Praticar os atos de admissão, gestão e demissão dos empregados sob a supervisão do Presidente do Conselho
Administrativo; Estabelecer e difundir metodologias adequadas à formação profissional e promoção social do
trabalhador nas sociedades cooperativas; Executar outras atividades que lhe forem atribuídas, conforme
estabelecido no regimento interno.
Gerência de
Gerenciar as equipes, acompanhar, controlar e decidir sobre os processos, projetos e ações de trabalho da
Desenvolvimento
Gerencia de Desenvolvimento de Cooperativas, visando garantir o alcance dos resultados definidos no
de Cooperativas planejamento estratégico da Entidade.
GEDEC
Gerência de
Gerenciar as equipes, acompanhar, controlar e decidir sobre os processos, projetos e ações de trabalho da
Gerencia de Operações, visando garantir o alcance dos resultados definidos no planejamento estratégico da
Operações Entidade.
GEOPE
Fonte: Regimento Interno do SESCOOP/DF e PCCS
16
Quadro II: Detalhamento do Organograma Funcional do SESCOOP/DF
Áreas/ Subunidades
Estratégicas
Titular
Cargo
Período de atuação
Conselho Administrativo
Roberto Marazi
Conselheiro Administrativo
Titular
30/04/2014 a 29/04/2018
Derci Cenci
Titular
30/04/2014 a 29/04/2018
Giselle Andrade Barbosa
Mesquita
Titular
30/04/2014 a 29/04/2018
Haroldo Toti
Titular
30/04/2014 a 29/04/2018
Marcos Carlos
Titular
30/04/2014 a 29/04/2018
Conselho Fiscal
Altevi Oliveira da Costa
Conselheiro Fiscal - Titular
30/04/2014 a 29/04/2018
Conselho Fiscal
Célio Batista de Araújo
José Ignácio de Almeida
Júnior
Adriana Varejão Trancoso
Albuquerque
30/04/2014 a 29/04/2018
30/04/2014 a 24/06/2015
20/02/2015 a 29/04/2018
Diretoria Executiva
Roberto Marazi
Presidente
30/04/2014 a 29/04/2018
Diretoria Executiva
Remy Gorga Neto
Superintendente
01/04/2009 a data atual
Gerente de Desenvolvimento
de Cooperativas
Gerente de Operações
Conselho Fiscal
Conselho Fiscal
Gerência de Desenvolvimento Carla de Castro Gomes
de Cooperativas - GEDEC
Madeira
Gerência de Operações Paulo César Barbosa
GEOPE
Fonte: Registros Administrativos
1.2. Macroprocessos Finalísticos
Foram identificados, mediante trabalho realizado pela empresa de consultoria ACION –
Comunicações e Informações, os macroprocessos do SESCOOP/DF.
Para a identificação dos macroprocessos foram realizadas atividades envolvendo toda a equipe do
SESCOOP/DF, o que permitiu o desenho a realização do trabalho representado na figura a seguir:
Figura II: Macroprocessos do SESCOOP/DF
17
Figura III: Lista dos Macroprocessos do SESCOOP/DF
Gerir o SESCOOP/DF
Realizar Gestão Estratégica
Assessorar Órgãos de Nível Estratégico
Gerir Orçamento
Subsidiar Processos de Auditoria
Gerir Ações de Formação Profissional
Gerir Ações de Promoção Social
Gerir Ações de Monitoramento
Realizar Gestão Administrativa
Gerir Ações de Comunicação Institucional
Gerir Projetos Especiais
Realizar Gestão Contábil e Financeira
Fonte: Modelo de Monitoramento e Gestão da Informação no SESCOOP/DF.
18
Quadro III: Macroprocessos Finalísticos
Produtos e
Serviços
Principais
Clientes
Subunidades
Responsáveis
Macroprocesso
Descrição
Realizar Gestão
Estratégica
Conjunto de processos relacionados com a definição
de estratégias, objetivos, políticas, diretrizes,
programas, projetos e metas para oportunizar o
cumprimento da missão institucional.
Planejamento
Estratégico
Cooperativas,
Conselho,
DIREX
Colaboradores.
Assessorar os
Órgãos de Nível
Estratégico
Conjunto de processos relacionados com a
preparação de documentos e informações destinados
a apoiar a Diretoria Executiva no cumprimento de
sua missão institucional
Relatórios,
Agenda
Institucional,
Cooperativas,
Conselho,
DIREX.
Gerir Orçamento
formulação e a reformulação do Planejamento
Orçamentário Anual
Plano de
Trabalho
preparação de informações e documentos destinados
a subsidiar as ações de Auditoria Interna, Auditoria
Externa e Auditoria da CGU
Conjunto de
Processos
Constituídos e
organizados.
Subsidiar
Processos de
Auditoria
Gerir Ações de
Formação
Profissional
Conjunto de processos relacionados com a ampliação Cursos,
do acesso das cooperativas e de seus empregados à
Palestras,
formação, nos níveis gerencial e profissional, com
Seminários,
foco na eficiência e na efetividade.
Workshop.
Cooperativas,
Colaboradores,
Conselhos, UN,
Órgãos de
Controle.
UN, Auditoria
Externa,
Órgãos de
Controle.
Secretaria
DIREX
GEOPE
GEDEC
GEOPE
Cooperativas
GEDEC
Conjunto de processos relacionados com a realização
de ações destinadas a promover o acesso das
Eventos Sociais
cooperativas a informações e práticas sobre estilo de
Cooperativas
e Esportivos.
vida saudável, segurança no trabalho e
responsabilidade socioambiental.
GEDEC
Gerir Ações de
Monitoramento
Conjunto de processos relacionados à pesquisa e
divulgação de boas práticas de governança e gestão
cooperativista; e ao monitoramento de desempenhos
e resultados, com foco na competitividade e na
sustentabilidade das cooperativas.
GEDEC
Realizar Gestão
Administrativa
Conjunto de processos relacionados com
administração da cadeia de suprimentos; controle de Gestão
patrimônio; gestão de pessoas; gestão de convênios e Administrativa
contratos; e gestão da informação.
Gerir Ações de
Comunicação
Institucional
Conjunto de processos relacionados com o
planejamento e gestão das ações de comunicação
institucional.
Plano de
comunicação
Gerir Projetos
Especiais
Conjunto de processos relacionados com
planejamento e gestão de Projetos Especiais.
Projetos,
Relatórios.
Conjunto de processos relacionados com gestão
orçamentária, contábil e financeira; prestação de
contas; e gestão de arrecadações
Gestão
Contábil e
Financeira
Gerir Ações de
Promoção Social
Realizar Gestão
Contábil e
Financeira
Ações de
Monitoramento, Cooperativas
Consultoria.
Cooperativas,
Colaboradores,
UN, Órgãos de
Controle.
Cooperativas,
Colaboradores,
Parceiros,
Sociedade.
Cooperativas,
SESCOOP
NACIONAL.
Conselhos,
Colaboradores,
UN, Órgãos de
Controle.
GEOPE
DIREX
GEDEC
GEOPE
19
CAPÍTULO 2: PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHOS ORÇAMENTÁRIO
E OPERACIONAL
2.1.
Planejamento organizacional
O Plano estratégico institucional, compreendendo o horizonte 2015-2020, foi construído em seis
etapas, a saber:
1 – Elaboração dos Cenários de Atuação e identificação dos Desafios Estratégicos do
Cooperativismo:
Contemplou a avaliação e mapeamento das tendências e perspectivas futuras ao ambiente de atuação
do cooperativismo, identificação das oportunidades e ameaças para o SESCOOP, antecipadas pelos
cenários desenvolvidos e identificação de necessidades e demandas das cooperativas.
Nesta etapa destacou-se a participação de formadores de opinião, especialistas, pesquisadores e
atores que impactam o cooperativismo, por meio de entrevistas em profundidade, e de dirigentes de
cooperativas de diversas ramos, tamanhos e localidades, que responderam pesquisa via web e
participaram de grupos focais - técnica de pesquisa que coleta dados a partir da interação entre
grupos, no caso, de cooperativas, ao se discutir tópicos sugeridos pelo pesquisador.
2 – Avaliação do Plano do SESCOOP (2010-2013)
Avaliação da execução do plano estratégico 2010-2013 e seu modelo de elaboração e do ambiente
interno do SESCOOP, com destaque para a realização de pesquisas internas com colaboradores das
unidades nacional e estaduais do SESCOOP, para a identificação de forças e fragilidades.
3 – Formulação da Estratégia
Para a formulação da estratégia do SESCOOP foram realizadas oficinas com a participação de
lideranças do SESCOOP.
4 – Modelo de Desdobramento do Plano para Unidade Nacional e Unidades Estaduais
Foi desenvolvido modelo para que as unidades do SESCOOP realizassem o desdobramento da
estratégia institucional em planos estaduais.
5 – Desenvolvimento de Sistema de Indicadores
Definição de indicadores para mensurar a execução da estratégia institucional.
6 – Capacitação das Unidades Nacional e Estaduais
Realização de capacitação com participantes das unidades nacional e estaduais para apresentação do
novo ciclo e orientação sobre a elaboração dos planos estratégicos das unidades nacional e estaduais,
pautados no plano institucional.
Este ciclo de planejamento apresentou grandes diferenciais e destacou-se pela intensa participação
dos diversos stakeholders em sua elaboração. Entre as principais características desse processo estão:

Planejamento integrado, apresentando grande sinergia entre a Unidade Nacional e
Unidades Estaduais;
20

Elaboração de cenários para o cooperativismo em 2025;

Participação direta das cooperativas no processo de planejamento;

Definição do futuro desejado para o cooperativismo nos próximos 10 anos;

Identificação dos Desafios Estratégicos do cooperativismo.
Os principais fundamentos do plano e o mapa estratégico institucional do SESCOOP 2015-2020
encontram-se descritos a seguir:
Visão do Cooperativismo – descreve a situação desejada para o cooperativismo em 2025:
“Em 2025, o cooperativismo será reconhecido pela sociedade por sua competitividade, integridade
e capacidade de promover a felicidade dos cooperados”.
Desafios do Cooperativismo – demandará esforço das cooperativas e forte atuação das
instituições que atuam em favor do desenvolvimento do cooperativismo, em especial do
SESCOOP. Os desafios a serem superados para alcance da visão de futuro do cooperativismo são:
Figura IV: Desafios do Cooperativismo
Missão do SESCOOP – representa a razão de ser da instituição:
“Promover a cultura cooperativista e o aperfeiçoamento da gestão para o desenvolvimento das
cooperativas brasileiras”.
Objetivos Estratégicos Finalísticos do SESCOOP – revelam as principais escolhas da
instituição para o período do plano e são orientados para o alcance da visão de futuro e cumprimento da
missão organizacional. São eles:

Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os valores e princípios do
cooperativismo;

Promover a profissionalização da gestão cooperativista;

Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional;

Promover a profissionalização da governança cooperativista;

Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas;

Apoiar iniciativas voltadas para a saúde e segurança no trabalho e de qualidade de vida;

Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental.
21
Objetivos Estratégicos de Gestão – contribuem para a melhoria da organização e dos processos
de gestão interna, auxiliando no alcance dos objetivos estratégicos finalísticos. São eles:

Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos;

Aprimorar e intensificar o relacionamento com as cooperativas;

Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos;

Aperfeiçoar o controle, ampliar e diversificar as fontes de recursos;

Desenvolver continuamente as competências dos colaboradores
O grande desafio das organizações não está no planejamento em si, mas na execução da estratégia e
superá-lo dependerá, em grande parte, de uma gestão estratégica voltada ao alcance de resultados
concretos.
Nesse sentido, o SESCOOP tem como aliada a Gestão Estratégica Orientada para Resultados – GEOR,
um modelo de gestão que reestrutura práticas, adensa a visão estratégica e reorienta a abordagem e a
atuação das organizações para a geração de transformações junto ao público-alvo.
Essas transformações são impulsionadas pelos projetos estruturadores, figura que tem entre as suas
principais características possuir relação forte e direta com o plano estratégico institucional, ser capaz de
elevar o patamar de atuação da Unidade e ser portador de futuro.
Este novo modelo de atuação tem sido reforçado por meio de capacitações regionais realizadas durante o
ano de 2015, com foco na formulação de estratégias e estruturação de projetos. Os eventos são
coordenados pela Unidade Nacional do SESCOOP, com participação expressiva de colaboradores e
lideranças das Unidades Estaduais, envolvidas nos processos de planejamento, projetos e orçamento, com
a aplicação teórica e prática dos conceitos.
22
Figura V: Mapa Estratégico SESCOOP 2015 - 2020
23
2.1.1. Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício da UPC
O Plano Estratégico do SESCOOP/DF 2015-2020 está inserido no contexto de um planejamento
estratégico corporativo, tendo as unidades nacional e estaduais realizado o seu desdobramento,
considerando as estratégias institucionais e a realidade em que estão inseridas.
O adequado desdobramento da estratégia exigiu da Unidade o entendimento da estratégia
institucional, a análise dos fatores internos e externos que impactam a sua realidade, a priorização e
seleção dos objetivos estratégicos a serem trabalhados, a identificação dos projetos estruturadores e
das atividades que contribuirão para o alcance dos resultados esperados pelo SESCOOP.
Concluído o desdobramento da estratégia institucional, foi aprovado o plano estratégico da unidade
estadual, que reflete na integra os objetivos estratégicos institucionais.
2.1.2. Estágio de Implementação do Planejamento Estratégico
Uma vez aprovado, a implementação do plano estratégico tem sido realizada por meio da execução de
projetos que buscam alcançar as transformações necessárias ao desenvolvimento das cooperativas e
das demais atividades que suportam a operação da Unidade.
Os principais projetos e atividades executados em 2015, sua vinculação aos objetivos estratégicos,
respectivas metas, riscos identificados para seu alcance, estratégias adotadas, bem como as devidas
contextualizações estão dispostos no Quadro XV, Anexo I.
2.1.3. Vinculação dos planos da unidade com as competências institucionais e outros planos
No exercício de 2015, o SESCOOP/DF elaborou seu Plano de Trabalho e Orçamento, visando a
execução das iniciativas que permitissem o alcance dos objetivos estratégicos, destacando-se pela
importância e impacto na realidade do cooperativismo local, as seguintes:
 Projeto Dia C – Movimento de voluntariado cooperativista no DF que beneficiou 4685 pessoas
da sociedade.
 Projeto Cooperjogos, jogos de integração cooperativistas que que beneficiou 12 cooperativas e
572 pessoas entre familiares, associados, funcionários de cooperativas.
2.2.Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e dos Resultados dos Planos
No exercício de 2015, o SESCOOP/DF acompanhou e monitorou as atividades previstas para o
cumprimento dos objetivos traçados no plano estratégico e no plano de ação por meio do
preenchimento de planilhas eletrônicas, dos relatórios de progressos e de reuniões periódicas com as
equipes envolvidas na execução das atividades conforme Tabela LXVI, Anexo II.
24
2.3.Desempenho Orçamentário
O SESCOOP/DF é organizado por áreas de atuação, que refletem o desempenho finalístico e de
gestão do sistema. A execução orçamentária em 2015 por área de atuação está descrita a seguir:
Tabela II: Realizações Financeiras por Área de Atuação
2015 (R$)
2014
(R$)
Previsto
Realizado
% Execução
1.326.694,86
1.732.316,00
1.565.358,72
90,36%
a -Formação / Capacitação Profissional
584.493,80
946.068,00
863.212,82
91,24%
b - Promoção Social
573.610,05
603.083,00
592.871,75
98,31%
c - Monitoramento / Desenvolvimento de Cooperativas
168.591,01
183.165,00
109.274,15
59,66%
2 - Gestão do Sistema – Atividade Meio
1.692.564,39
2.014.565,00
1.772.909,44
88,00%
d - Órgãos Colegiados (CONSAD/CONFISC)
51.772,10
69.519,00
60.107,40
86,46%
e - Diretoria Executiva (PRESI/SUPER)
356.755,39
388.556,00
377.597,14
97,18%
1.061.678,16
1.241.455,00
1.157.260,28
93,22%
222.358,74
315.035,00
177.944,62
56,48%
3.019.259,25
3.746.881,00
3.338.268,16
89,09%
Área de Resultado
1 - Atuação Finalística
f - Administrativo (Apoio / Informática / Jurídico)
g - Divulgação / Comunicação
TOTAL
Fonte: Sistema Zeus (Relsim_001)
Como entidade vinculada ao Ministério do Trabalho e Previdência Social, o SESCOOP organiza as
suas iniciativas a partir de uma classificação programática, que identifica os objetivos a serem
atingidos com a realização das despesas. Cada nível de governo possui sua própria estrutura
programática em função das peculiaridades e necessidades existentes.
A referida estrutura é composta por Programas, que representam o instrumento de organização da
atuação governamental e articula um conjunto de ações.
As ações, neste caso, não são as necessárias à consecução dos projetos, mas um instrumento utilizado
para alcançar o objetivo de um programa, envolvendo um conjunto de operações que se realizam de
modo contínuo e permanente, das quais resulta um produto ou serviço necessário à manutenção da
ação de Governo.
De maneira a alinhar a execução estratégica à orçamentária, o SESCOOP utiliza a vinculação dos seus
Objetivos Estratégicos – finalísticos e de gestão – a Programas e Ações monitoradas pelo MTPS,
conforme Quadro abaixo.
25
Quadro IV: Programas e Ações monitoradas pelo MTPS
Programa / Área Temática
5100 - Cultura da Cooperação
5200 - Profissionalização e Sustentabilidade
Ação / Objetivo Estratégico
5101 - Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os
valores e princípios do cooperativismo
5201 - Promover a profissionalização da gestão cooperativista
5202 - Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação e
qualificação profissional
5203 - Promover a profissionalização da governança cooperativista
5300 - Qualidade de vida e responsabilidade
socioambiental
5400 - Apoio à Gestão
5204 - Monitorar desempenhos e resultados com foco na
sustentabilidade das cooperativas
5301 - Apoiar iniciativas voltadas para a saúde e segurança do trabalho
e de qualidade de vida
5302 - Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental
5401 - Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos
5402 - Desenvolver continuamente as competências dos colaboradores
5403 - Aprimorar e intensificar o relacionamento com as cooperativas
5404 - Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos
5405 - Aperfeiçoar o controle, ampliar e diversificar as fontes de
recursos
No caso de iniciativas que não vinculam-se diretamente aos objetivos estratégicos do SESCOOP,
utiliza-se os Programas e Ações do MTPS, conforme Quadro abaixo.
Quadro V: Programas e Ações do MTPS
Programa
0106 – Gestão da Política de Trabalho e Emprego
Ação
8938 - Gestão do Processo de Planejamento Institucional
8911 – Gestão Administrativa
0750 – Apoio Administrativo
8901 - Manutenção de Serviços Administrativos
8977 - Pagamento de Pessoal e Encargos Sociais
8910 – Ações de Informática
0773 – Gestão das Políticas de Execução
Financeira, Contábil e de Controle Interno
0106 – Gestão da Política de Trabalho e Emprego
8915 - Assistência Financeira a Entidades
0773 – Gestão das Políticas de Execução
Financeira, Contábil e de Controle Interno
8914 – Serviços de Administração e Controle Financeiro
0100 - Assistência ao Trabalhador
8903 - Assistência Médica e Odontologia
8938 – Gestão do Processo de Planejamento Institucional
8951 – Serviços de Auditoria
8905 - Auxílio Alimentação/Refeição aos Colaboradores
8906 - Auxílio Transporte aos Colaboradores
8907 - Assistência Social aos Colaboradores
0750 – Apoio Administrativo
8904 - Assistência de Seguro de Vida em grupo
26
A execução orçamentária dos programas executados pelo SESCOOP/DF em 2015 segue descrita a
seguir:
Tabela III: Execução Orçamentária dos Programas Executados pelo SESCOOP/DF – 2014 / 2015
2015 (R$)
2014
(R$)
Previsto
Realizado
% Execução
1.326.694,86
1.732.316,00
1.565.358,72
90,36%
Programa 5100- Cultura da Cooperação
32.358,52
56.162,00
39.318,15
70,01%
Programa 5200- Profissionalização e Sustentabilidade
771.288,38
1.104.469,00
965.910,97
87,45%
Programa 5300 - Qualidade de Vida
523.047,96
571.685,00
560.129,60
97,98%
1.692.564,39
2.014.565,00
1.772.909,44
88,00%
Programa 0106 - Gestão da Política de Trabalho e
Emprego
398.930,67
439.819,00
419.540,86
95,39%
Programa 5400 - Administração e Apoio
222.358,74
315.035,00
177.944,62
56,48%
Programa 0750 - Apoio Administrativo
1.061.678,16
1.241.455,00
1.157.260,28
93,22%
9.596,82
18.256,00
18.163,68
99,49%
3.019.259,25
3.746.881,00
3.338.268,16
89,09%
Programas
1 - Atuação Finalística
2 - Gestão do Sistema – Atividade Meio
Programa 0773 - Gestão da Política de Execução
Financeira, Contábil e de Controle
TOTAL
2.3.1. Execução Física e Financeira dos Programas e Ações
Programa: 5100 – Cultura da Cooperação
Objetivo do Programa: promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os princípios e os
valores do cooperativismo.
Ação 5101: Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os valores e princípios do
cooperativismo
27
Projeto/Atividade 1
Tabela IV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203002 Programa Jovem Aprendiz
240203002 Programa Jovem Aprendiz
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
9.764,00
6.576,00
67,35%
Física
Pessoas Beneficiadas
7
4
57,14%
Fonte: Fonte: Sistema Zeus (Anexo II)
Projeto/Atividade 2
Tabela V: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203012 Elaboração e Produção de
Mat. Pedagógico
240203012 Elaboração e Produção de Mat. Pedagógico
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
15.000,00
0,00
67,35%
Física
1.000
0
0,00%
Projeto/Atividade 3
Tabela VI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304004 Agrobrasília 2015
240304004 Agrobrasília 2015
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
26.398,00
27.074,65
102,56%
Física
Cooperativas
Beneficiadas
100
400
400,00%
Projeto/Atividade 4
Tabela VII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304006 Coopfetival 2015
240304006 Coopfetival 2015
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
5.000,00
5.667,50
113,35%
Física
Cooperativas
Beneficiadas
200
1.200
600,00%
28
Programa 5200- Profissionalização e Sustentabilidade
Objetivo do Programa: melhorar a gestão e a governança das cooperativas
Ação 5201: Promover a profissionalização da gestão cooperativista
Projeto/Atividade 5
Tabela VIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102003 Encontro de Dirigentes
240102003 Encontro de Dirigentes
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
26.000,00
22.534,40
86,67%
Física
Cooperativas Beneficiadas
20
42
210,00%
Projeto/Atividade 6
Tabela IX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102006 - Pós-Graduação em
Gestão de Coop. - FDC
240102006 - Pós-Graduação em Gestão de Coop. - FDC
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
2.000,00
0,00
0,00%
Física
25
21
84,00%
Ação 5202: Ampliar o acesso das cooperativas às soluções de formação e qualificação profissional
Projeto/Atividade 7
Tabela X: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203001 - Encontro de Secretárias de
Coop DF
240203001 - Encontro de Secretárias de Coop DF
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
35.000,00
31.730,60
90,66%
Física
Pessoas
Beneficiadas
30
37
123,33%
Projeto/Atividade 8
29
Tabela XI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203005 - Curso Qualidade no
Atendimento
240203005 - Curso Qualidade no Atendimento
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
2.880,00
2.880,00
100,00%
Física
Pessoas
Beneficiadas
20
10
50,00%
Projeto/Atividade 9
Tabela XII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203006 - Curso Relações
Interpessoais, Ética Prof.
240203006 - Curso Relações Interpessoais, Ética Prof.
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
6.143,00
6.143,00
100,00%
Física
Pessoas
Beneficiadas
20
66
330,00%
Projeto/Atividade 10
Tabela XIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203007- Prog. De Formação:
Caixa e Atendente
240203007- Prog. De Formação: Caixa e Atendente
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
34.200,00
32.400,00
94,74%
Física
Pessoas
Beneficiadas
15
80
533,33%
Tabela XIV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203008 - Prog. De Formação:
Analista de Crédito
240203008 - Prog. De Formação: Analista de Crédito
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
28.480,00
28.480,00
94,74%
Física
Pessoas
Beneficiadas
15
53
353,33%
30
Tabela XV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203009 - Curso Escola de
Negócios - CPA 10
240203009 - Curso Escola de Negócios - CPA 10
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
12.250,00
12.250,00
100,00%
Física
Pessoas
Beneficiadas
35
28
80,00%
Tabela XVI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203009 - Curso Escola de
Negócios - CPA 10
240203013 - Consultoria Constituição Escola Cooperat
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
3.000,00
0,00
0,00%
Física
Pessoas
Beneficiadas
1
0
0,00%
Tabela XVII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203015 - Prog. De Formação:
Curso Assembleia Coop
240203015 - Prog. De Formação: Curso Assembleia Coop
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
4.000,00
1.800,00
45,00%
Física
Pessoas
Beneficiadas
20
8
40,00%
Tabela XVIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203017 - Capacitação de
Lideranças - Cooplem
240203017 - Capacitação de Lideranças - Cooplem
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
15.000,00
6.800,00
45,33%
Física
Pessoas
Beneficiadas
15
15
100,00%
31
Tabela XIX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240208001 MANUTENÇÃO FORMAÇÃO PROFISSIONAL
240208001 MANUTENÇÃO - FORMAÇÃO PROFISSIONAL
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
443.150,00
426.092,61
96,15%
Física
Unidade Estadual
Beneficiada
1
1
100,00%
Ação 5203: Promover a profissionalização da governança cooperativista
Tabela XX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203010 - Prog. De Formação:
Desenv. Consel. Fiscal
240203010 - Prog. De Formação: Desenv. Consel. Fiscal
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
5.500,00
5.550,00
100,91%
Física
Pessoas
Beneficiadas
25
9
36,00%
Tabela XXI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203011 - Prog. De Formação:
Desenv. Consel. Admin.
240203011 - Prog. De Formação: Desenv. Consel. Admin
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
20.050,00
19.943,60
99,47%
Física
Pessoas
Beneficiadas
25
120
480,00%
32
Ação 5204: Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas
Tabela XXII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102001 - Seminário Jurídico e
Contábil
240102001 - Seminário Jurídico e Contábil
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
15.000,00
7.192,01
47,95%
Física
10
8
80,00%
Tabela XXIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102002 - Consultoria para
Implantação PAGC/PDGC
240102002 - Consultoria para Implantação PAGC/PDGC
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
34.555,00
12.954,36
37,49%
Física
20
15
75,00%
Tabela XXIV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102004 - Consultoria Contábil
para Cooperativas
240102004 - Consultoria Contábil para Cooperativas
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
20.000,00
0,00
0,00%
Física
10
0
0,00%
Tabela XXV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240102005 - Mapeamento de
Mercado Prod. Serv. Coop.
240102005 - Mapeamento de Mercado Prod. Serv. Coop
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
20.000,00
0,00
0,00%
Física
20
0
0,00%
33
Tabela XXVI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240104001 MANUTENÇÃO MONITORAMENTO
240104001 MANUTENÇÃO - MONITORAMENTO
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
65.610,00
66.593,38
101,50%
Física
Unidade Estadual
Beneficiada
1
1
100,00%
Programa 5300- Qualidade de vida e responsabilidade socioambiental
Objetivo do Programa: intensificar a segurança no trabalho e a adoção de responsabilidade
socioambiental pelas cooperativas e promover estilo de vida saudável entre os cooperados, empregados e
familiares
Ação 5301: Qualidade de vida e responsabilidade socioambiental
Tabela XXVII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240302001 - Semana da Saúde
240302001 - Semana da Saúde
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
8.226,00
8.226,00
100,00%
Física
2
1
50,00%
Tabela XXVIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304003 - XVI Gincana Credis
240304003 - XVI Gincana Credis
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
100.000,00
97.062,12
97,06%
Física
Cooperativas
Beneficiadas
13
13
100,00%
34
Tabela XXIX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 2403040105 - Gincana Coopa/DF
2403040105 - Gincana Coopa/DF
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
10.000,00
10.000,00
100,00%
Física
1
1
100,00%
Tabela XXX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304010 - Semana do Pimentão
240304010 - Semana do Pimentão
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
5.000,00
5.000,00
100,00%
Física
1
1
100,00%
Tabela XXXI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304012 - XV Cooperjogos FDC
240304012 - XV Cooperjogos FDC
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
102.370,00
102.279,17
99,91%
Física
Cooperativas
Beneficiadas
10
12
120,00%
Tabela XXXII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304013 - XV Cooperjogos CP
240304013 - XV Cooperjogos CP
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
170.582,00
170.671,69
100,05%
Física
Cooperativas
Beneficiadas
10
12
120,00%
35
Tabela XXXIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304014 - Elas e Elos
240304014 - Elas e Elos
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
10.000,00
0,00
0,00%
Física
10
113
1130,00%
Tabela XXXIV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304015 - Evento de
Capacitação e Integração - Unisaúde
240304015 - Evento de Capacitação e Integração - Unisaúde
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
10.000,00
9.220,00
92,20%
Física
20
20
100,00%
Tabela XXXV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304016 - Circuito Premiado
240304016 - Circuito Premiado
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
80.000,00
79.868,24
99,84%
Física
Pessoas
Beneficiadas
150
170
113,33%
36
Ação 5302: Apoiar práticas de responsabilidade socioambiental
Tabela XXXVI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304002 - 3º Encontro de
Mulheres Cooperativistas
240304002 - 3º Encontro de Mulheres Cooperativistas
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
19.117,00
19.116,36
100,00%
Física
40
52
130,00%
Tabela XXXVII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304007 - 13º Cooperacriança
240304007 - 13º Cooperacriança
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
20.000,00
20.000,00
100,00%
Física
500
600
120,00%
Tabela XXXVIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240304011 - Dia C 2015
240304011 - Dia C 2015
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
36.390,00
38.686,02
106,31%
Física
600
4.685
780,83%
37
Programa 0106- Gestão da Política de Trabalho e Emprego
Objetivo do Programa: coordenar o planejamento e a formulação de políticas setoriais
Ação 8938: Gestão do Processo de Planejamento Institucional
Tabela XXXIX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade – 210101001 MANUTENÇÃO DO
FUNCIONAMENTO CODEL
Metas
Unidade de
Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
51.263,00
41.943,72
81,82%
Física
Entidade
Mantida
1
1
100,00%
Ação 8911: Gestão Administrativa
Tabela XL: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 220101001 MANUTENÇÃO DO
FUNCIONAMENTO PRESID
220101001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO PRESID
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
21.387,00
20.334,09
95,08%
Física
Entidade Mantida
1
1
100,00%
Tabela XLI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 220102001 MANUTENÇÃO DO
FUNCIONAMENTO SUPER
220102001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO SUPER
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
367.169,00
357.263,05
97,30%
Física
Entidade Mantida
1
1
100,00%
38
Programa 5400 - Administração e Apoio
Objetivo do Programa: Desenvolver e garantir competências, integrar e alinhar o Sistema SESCOOP
Ação 5401: Aprimorar a gestão estratégica e padronizar processos
Tabela XLII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230102002 Projeto Estruturador Gestão do Sistema
230102002 Projeto Estruturador - Gestão do Sistema
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
25.000,00
0,00
0,00%
Física
UE
Beneficiada
1
0
0,00%
Tabela XLIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203003 Projeto Qualificoop DF
240203003 Projeto Qualificoop DF
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
25.000,00
0,00
0,00%
Física
UE
Beneficiada
1
0
0,00%
Tabela XLIV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203004 Intercâmbio de
Cooperativas
240203004 Intercâmbio de Cooperativas
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
24.651,00
18.404,63
74,66%
Física
Índice de cumprimento
das metas estratégicas da
U.E
1
1
100,00%
39
Tabela XLV: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 240203004 Intercâmbio de
Cooperativas
240203016 Intercâmbio do Sistema OCDF-SESCOOP/DF
Unidade de Medida
Metas
Previsto
262.000,00
R$
Financeira
1
das metas estratégicas
Física
da U.E
Realizado
% Realizado
264.162,38
100,83%
1
100,00%
Ação 5404: Garantir comunicação frequente e ágil com os seus públicos
Tabela XLVI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230201002 Jornal DF Cooperativo
230201002 Jornal DF Cooperativo
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
43.800,00
9.160,00
20,91%
Física
UE
Beneficiada
1
1
100,00%
Tabela XLVII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230201003 Momento Cooperativo
na TV
230201003 Momento Cooperativo na TV
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
35.200,00
32.550,00
92,47%
Física
UE
Beneficiada
1
1
100,00%
Tabela XLVIII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230201004 Divulgação
Institucional
230201004 Divulgação Institucional
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
82.110,00
22.896,00
27,88%
Física
UE
Beneficiada
1
1
100,00%
40
Tabela XLIX: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230201005 Proj. Estrut. - Rede de
Relacionamento
230201005 Proj. Estrut. - Rede de Relacionamento
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
40.000,00
0,00
0,00%
Física
UE
Beneficiada
1
0
0,00%
Tabela L: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230203001 MANUTENÇÃO COMUNICAÇÃO
230203001 MANUTENÇÃO - COMUNICAÇÃO
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
113.925,00
113.338,62
99,49%
Física
UE
Beneficiada
1
1
100,00%
Programa 0750 - Apoio Administrativo
Objetivo do Programa: prover os órgãos do SESCOOP dos meios administrativos para implementação
da gestão de seus programas finalísticos
Ação 8901: Manutenção de Serviços Administrativos
Tabela LI: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230102001 MANUTENÇÃO DO
FUNCIONAMENTO ADFIN
230102001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO ADFIN
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
1.216.455,00
1.157.260,28
95,13%
Física
das metas estratégicas
da U.E
1
1
100,00%
41
Programa 0773 – Gestão da Política de Execução Financeira, Contábil e de Controle
Objetivo do Programa: contribuir para manutenção do equilíbrio econômico-financeiro do SESCOOP,
mediante administração financeira, orçamentária e contábil
Ação 8914: Serviços de Administração e Controle Financeiro
Tabela LII: Metas físicas e financeiras do Projeto/Atividade - 230102001 MANUTENÇÃO DO
FUNCIONAMENTO ADFIN
210102001 MANUTENÇÃO DO FUNCIONAMENTO COFIS
Metas
Unidade de Medida
Previsto
Realizado
% Realizado
Financeira
R$
18.256,00
18.163,68
99,49%
Física
das metas estratégicas da
U.E
1
1
100,00%
42
2.3.2.Fatores Intervenientes do Desempenho Orçamentário
O ano de 2015 foi marcado pela crise no cenário político, recessão, perda do grau de investimento do
pais, alta da taxa de desemprego e pela alta da inflação. Conforme informação divulgada pelo Banco
Central do Brasil a taxa de inflação efetiva (IPCA% a.a.) foi de 10,67% em 2015 e 6,41% em 2014.
A recessão da economia em 2015 afetou diretamente os indicadores do mercado de trabalho, que
refletiram o aumento das taxas de desemprego no pais e no Distrito Federal.
A principal fonte de recursos do SESCOOP/DF é a contribuição social, no montante de 2,5%, incidente
sobre as folhas de pagamento das cooperativas. No ano de 2014 a receita compulsória do SESCOOP/DF
cresceu 13,60% em relação a 2013, no exercício de 2015 a receita variou positivamente me 1,55% em
relação ao ano anterior. A queda de arrecadação pode ser atribuída ao cenário turbulento em que o pais
passou em 2015.
2.3.3. Execução Descentralizada com Transferência de Recursos
Quadro VI: Resumo dos instrumentos celebrados e dos montantes transferidos nos últimos três
exercícios
Unidade Contratante
Nome:
SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM DO COOPERATIVISMO NO DF
CNPJ:
07.158.692/0001-40
Modalidade:
UG/GESTÃO:
Quantidade de instrumentos celebrados em cada
exercício
SESCOOP/DF
Valores repassados em cada exercício
(independente do ano de celebração) (R$)
2015
2014
2013
2015
2014
2013
Convênio
0
0
0
0,00
0,00
0,00
Projetos
Especiais
Fundecoop
1
1
1
102.370,00
182.200,00
209.950,00
1
1
1
102.370,00
182.200,00
209.950,00
TOTAL
43
Quadro VII: Resumo da prestação de contas sobre transferências contratadas pela UPC na
modalidade de convênio, termo de cooperação e de contratos de repasse.
Valores em R$ 1,00
Unidade Contratante
Nome:
CNPJ:
07.158.692/0001-40
Exercício da Prestação das
Contas
UG/GESTÃO:
SESCOOP/DF
Instrumentos
Quantitativos e Montante Repassados
Contas Prestadas
2015
Contas NÃO
Prestadas
Contas Prestadas
2014
Contas NÃO
Prestadas
Contas Prestadas
2013
Contas NÃO
Prestadas
Contas Prestadas
2012
Contas NÃO
Prestadas
Contas Prestadas
Anteriores a 2012
Contas NÃO
Prestadas
Quantidade
0
Proj. Especiais
Fundecoop
1
Montante Repassado
0,00
102.370,00
Quantidade
0
0
Montante Repassado
0,00
0,00
Quantidade
0
1
Montante Repassado
0,00
182.200,00
Quantidade
0
0
Montante Repassado
0,00
0,00
Quantidade
0
1
Montante Repassado
0,00
209.950,00
Quantidade
0
0
Montante Repassado
0,00
0,00
Quantidade
0
0
Montante Repassado
0,00
0,00
Quantidade
0
1
Montante Repassado
0,00
249.075,00
Quantidade
0
0
Montante Repassado
0,00
0,00
Quantidade
0
0
Montante Repassado
0,00
0,00
Convênios
44
Quadro VIII: Situação da análise das contas prestadas no exercício de referência do relatório de
gestão.
Valores em R$ 1,00
Unidade Contratante
Nome:
CNPJ:
07.158.692/0001-40
Exercício
da
Prestação
das
Contas
UG/GESTÃO:
SESCOOP/DF
Instrumentos
Quantitativos e Montante Repassados
Com Prazo
de Análise
ainda não
Vencido
Contas analisadas
Contas não
analisadas
Contas analisadas
Quantidade Aprovada
0
0
Quantidade Reprovada
0
0
Quantidade de TCE
0
0
0,00
0,00
1
0
102.370,00
0,00
Quantidade Aprovada
0
0
0
0
Quantidade
Montante Repassado (R$)
Quantidade de TCE
0
0
0,00
0,00
0
0
0,00
0,00
Quantidade Aprovada
0
0
0
0
Quantidade de TCE
0
0
0,00
0,00
Contas não
analisadas
Contas analisadas
2014
Quantidade
Contas não
analisadas
Contas analisadas
2013
Exercício Anterior a 2012
Outros
Instrumentos de
Repasse
2015
Com Prazo
de Análise
Vencido
Projetos
Fundecoop
Quantidade
1
0
182.200,00
0,00
Quantidade Aprovada
0
0
0
0
Quantidade de TCE
1
0
209.950,00
0,00
0
0
0,00
0,00
Contas não
analisadas
Quantidade
Contas não
analisadas
Quantidade
1
0
249.075,00
0,00
45
2.3.4. Informações sobre Realização das Receitas
A principal fonte de recursos do SESCOOP/DF é a contribuição social, no montante de 2,5%, incidente
sobre as folhas de pagamento das cooperativas. No ano de 2014 a receita compulsória do SESCOOP/DF
cresceu 13,60% em relação a 2013, no exercício de 2015 a receita variou positivamente me 1,55% em
relação ao ano anterior. A queda de arrecadação pode ser atribuída ao cenário turbulento em que o pais
passou em 2015.
Tabela LIII: Evolução das Receitas do SESCOOP/DF
Receita
2013
Contribuições
Financeiras
Serviços
Outras Receitas
Receitas de Transferências
Alienação de Bens
TOTAL
2014
Variação %
(2013/2014)
13,60%
2015
1.765.923,14
2.006.127,20
133.033,56
220.869,02
0,00
0,00
3.428,51
2.532,95
-26,12%
10.287,07
1.585.609,64
1.249.301,43
-21,21%
1.171.658,12
0,00
0,00
3.487.994,85
2.037.146,98
66,03%
333.003,83
-
0,00
-
3.478.830,60
0,00
-0,26%
3.552.096,00
Variação %
(2014/2015)
1,55%
50,77%
306,13%
-6,21%
2,11%
Fonte: Sistema Zeus (Relsim 004)
O programa de trabalho/orçamento do SESCOOP/DF do exercício de 2015, na forma da reprogramação
aprovada pelo Conselho Nacional, envolveu recursos no total de R$ 3.746.881,00 (três milhões,
setecentos e quarenta e seis mil, oitocentos e oitenta e um reais). As receitas atingiram o valor de R$
3.552.096,00 (três milhões, quinhentos e cinquenta e dois mil e noventa e seis reais) o que representou
variação percentual de 2,11% em relação ao ano de 2014 e de 94,80% da previsão orçamentária. A
execução da receita de 2015 está detalhada a seguir.
Tabela LIV: Execução das Receitas do SESCOOP/DF – 2015
Origens
Receitas de Contribuições
Receitas Patrimoniais
Receitas de Serviços
Transferências Correntes
Outras Receitas Correntes
Previsto
Realizado
Execução %
R$
2.002.097,00
%
53,43%
R$
2.037.146,98
%
57,35%
305.000,00
8,14%
333.003,83
9,37%
109,18%
-
0%
0,00
-
0,00
101,75%
1.171.784,00
31,27%
1.171.658,12
32,98%
99,99%
4.000,00
0,11%
10.287,07
0,29%
257,18%
Alienação de Bens
0,00
-
0,00
-
0%
Transferências de Capital
0,00
-
0,00
-
0%
7,05%
0,00
-
0%
100%
94,80%
Outras Receitas de Capital
TOTAL
Fonte: Sistema Zeus (Anexo I)
264.000,00
3.746.881,00
100,00%
3.552.096,00
46
2.3.5. Informações sobre a Execução das Despesas
Tabela LV: Execução das Despesas por Modalidade de Licitação, por Natureza e por Elementos de
Despesa do SESCOOP/DF - 2014/2015
Modalidade de Contratação
1. Modalidade de Licitação (a+b+c+d+e+f+g)
a) Convite
b) Tomada de Preços
c) Concorrência
d) Pregão
e) Concurso
f) Consulta
g) Regime Diferenciado de Contratações Públicas
2. Contratações Diretas (h+i)
h) Dispensa
i) Inexigibilidade
3. Regime de Execução Especial
j) Suprimento de Fundos
4. Pagamento de Pessoal (k+l)
k) Pagamento em Folha
l) Diárias
5. Outros
6. Total (1+2+3+4+5)
Fonte: Sistema Zeus (Relsim_07 e 01)
Despesa Liquidada
2015
2014
434.358,42
420.175,62
208.071,64
246.423,83
0,00
0,00
159.286,78
173.751,79
67.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
826.910,75
791.682,65
807.030,75
791.682,65
19.880,00
0,00
4.723,00
5.681,34
4.723,00
5.681,34
1.811.436,79
1.540.880,44
1.549.463,71
1.463.743,44
261.973,08
77.137,00
260.839,20
143.047,51
3.338.268,16
2.901.467,56
Despesa paga
2015
2014
434.358,42
420.175,62
208.071,64
246.423,83
0,00
0,00
159.286,78
173.751,79
67.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
826.910,75
791.682,65
807.030,75
791.682,65
19.880,00
0,00
4.723,00
5.681,34
4.723,00
5.681,34
1.811.436,79
1.540.880,44
1.549.463,71
1.463.743,44
261.973,08
77.137,00
260.839,20
143.047,51
3.338.268,16
2.901.467,56
Tabela LVI: Evolução das Despesas do SESCOOP/DF
Despesas
2013
Variação %
(2013/2014)
2014
Variação %
(2014/2015)
2015
Correntes
1.888.161,59
1.513.953,81
-19,82%
1.700.734,45
12,34%
Pessoal e Encargos
1.148.303,66
1.463.743,44
27,47%
1.549.463,71
5,86%
48.058,00
41.562,00
-13,52%
88.070,00
Inversões Financeiras
0,00
0,00
-
0,00
-
Outras Despesas
0,00
0,00
-
0,00
-
Capital
TOTAL
3.084.523,25
3.019.259,25
-2,12%
3.338.268,16
111,90%
10,57%
Fonte: Sistema Zeus (Anexo III)
As despesas executadas chegaram ao valor de R$ 3.338.268,16 (três milhões, trezentos e trinta e oito mil,
duzentos e sessenta e oito reais e dezesseis centavos) que representou variação percentual negativa de
10,57% em relação ao ano de 2014, em função do aumento de demanda das cooperativas por cursos e
treinamentos. O SESCOOP/DF visa em suas contratações a economicidade, em 2015 executou 89,99%
(oitenta e nove vírgula noventa e nove por cento) da previsão orçamentária.
47
Quadro IX - DESPESAS POR GRUPO DE ELEMENTO DE DESPESA
Unidade Orçamentária: SESCOOP/DF
DESPESAS CORRENTES
Grupos de Despesa
1. Despesas de Pessoal
Vencimentos
e
Remunerações
Encargos Sociais Patronais
Benefícios Sociais
Auxílios Educacionais
Indenizações Trabalhistas
Remunerações Variáveis
2. Juros e Encargos da Dívida
...
3. Outras Despesas Correntes
Diárias e Hospedagens
Material de Consumo
Premiações
Materiais e Divulgação
Passagens e Locomoções
Serviços de Transportes
Auditoria e Consultoria
Desp c/ Dirig e Conselheiros
Estagiários
Outros Serviços
Ocupação
e
Serviços
Públicos
Despesas de Comunicação
Locações
Serv e Divulg Institucionais
Serviços Especializados
Serviços Gerais
Outros Serv de Terc. - PF e
PJ
Despesas Financeiras
Transferências p/ Proj Espec
Encargos s/ Serv de Terceiros
Federais
Estaduais
Municipais
Outras Despesas Tributárias
Empenhada
2015
Grupos de Despesa
4. Investimentos
Bens Móveis
Bens Intangíveis
2014
Liquidada
2015
2014
RP não
processados
2015
2014
Valores Pagos
2015
2014
1.000.732,83 933.050,13
1.000.732,83 933.050,13
355.705,62 294.370,37
193.025,26 217.818,63
65.667,00 50.026,25
0,00 17.736,15
0,00
768,16
0,00
0,00
355.705,62 294.370,37
193.025,26 217.818,63
65.667,00 50.026,25
0,00 17.736,15
0,00
768,16
0,00
0,00
0,00
0,00
261.973,08 126.879,62
97.623,23 141.896,83
6.000,00
5.999,98
53.475,84 50.008,10
119.361,96 92.948,85
8.749,08
2.802,37
19.690,00 24.727,50
47.000,00 27.000,00
15.250,00 10.113,00
33.133,02 61.746,23
0,00
0,00
261.973,08 126.879,62
97.623,23 141.896,83
6.000,00
5.999,98
53.475,84 50.008,10
119.361,96 92.948,85
8.749,08
2.802,37
19.690,00 24.727,50
47.000,00 27.000,00
15.250,00 10.113,00
33.133,02 61.746,23
91.891,38
91.887,11
91.891,38
24.169,72 50.226,84
148.249,96 113.304,15
280.950,72 232.340,72
232.825,33 280.945,36
61.080,66 50.632,64
53.319,00
91.887,11
24.169,72 50.226,84
148.249,96 113.304,15
280.950,72 232.340,72
232.825,33 280.945,36
61.080,66 50.632,64
40.048,00
53.319,00
40.048,00
2.751,46
2.145,35
0,00
5.817,99
1.159,25
3.229,55
60.128,36 35.051,86
3.145,40
805,14
8.828,69
8.465,48
4.311,31
4.904,89
DESPESAS DE CAPITAL
Empenhada
Liquidada
2015
2014
2015
2014
86.180,00 41.562,00
1.890,00
2.751,46
0,00
1.159,25
60.128,36
3.145,40
8.828,69
4.311,31
2.145,35
5.817,99
3.229,55
35.051,86
805,14
8.465,48
4.904,89
RP não Processados
2015
2014
Valores Pagos
2015
2014
86.180,00 41.562,00
1.890,00
5. Inversões Financeiras
0,00
0,00
0,00
0,00
6. Amortização da Dívida
...
0,00
0,00
0,00
0,00
Fonte: Sistema Zeus (Relsin_007)
48
2.4. Desempenho Operacional
2.5. Apresentação e Análise dos Indicadores de Desempenho
Nome: Crescimento da Receita Realizada
Descritivo: Taxa de crescimento percentual do valor total da receita total realizada no ano corrente em
relação ao ano anterior.
Fórmula: ((Valor da receita total realizada no ano/Valor da receita total realizada no ano anterior) -1) X
100
Elemento
2013
2014
2015
Valor Realizado no ano
3.487.994,85
3.478.830,60
3.552.096,00
Valor Realizado no ano anterior
3.207.225,74
3.487.994,85
3.478.830,60
Índice de Crescimento da Receita
8,75
-0,26
2,11
Nome: Índice de realização do orçamento
Descritivo: Valor do orçamento realizado, em relação ao valor do orçamento previsto.
Fórmula: (Orçamento total realizado/Orçamento total previsto) X 100
Elemento
2013
2014
2015
Total Realizado
3.070.523,25
3.019.259,25
3.338.268,16
Total Previsto
3.857.467,00
3.354.939,00
3.746.881,00
79,60
89,99
89,09
Índice de Realização do Orçamento
Nome: Participação das despesas totais com pessoal no orçamento total realizado
Descritivo: Execução do orçamento destinado ao pagamento de pessoal, em relação ao total do
orçamento realizado.
Fórmula: Valor da execução do orçamento destinado ao pagamento de pessoal / Valor do
Orçamento total realizado X 100
Elemento
2013
2014
2015
Total das Despesas com Pessoal
1.221.252,55
1.462.975,28
1.549.463,71
Orçamento Total Realizado
3.070.523,25
3.019.259,25
3.338.268,16
Participação da folha de pagamento
39,77
48,45
46,42
49
Nome: Índice de realização do orçamento da área meio
Descritivo: Refere-se ao valor da execução orçamentária da área meio, exceto pessoal.
Fórmula: (Valor do orçamento realizado pela área meio, exceto pessoal / Valor do orçamento previsto
da área meio) x 100.
Elemento
2013
2014
2015
Orçamento realizado da área meio
444.074,17
663.112,96
690.528,16
Orçamento previsto da área meio
603.030,00
852.301,00
878.867,00
73,64
77,80
78,57
Índice de Execução Orçamentária da Área Meio
Nome: Índice de realização do orçamento da área finalística
Descritivo: Refere-se ao valor da execução orçamentária da área finalística, exceto pessoal.
Fórmula: (Valor do orçamento realizado pela área finalística, exceto pessoal / Valor do orçamento
previsto da área finalística) x 100.
Elemento
2013
2014
2015
Orçamento realizado da área finalística
1.405.196,53
892.402,85
1.098.276,29
Orçamento previsto da área finalística
1.974.248,00
1.032.841,00
1.254.047,00
71,18
86,40
87,58
Índice de Execução Orçamentária da Área Finalística
Nome: Participação da área finalística no total do orçamento realizado, exclusive pessoal e encargos
Descritivo: Valor executado pela área finalística, exceto pessoal e encargos, em relação ao valor total do
orçamento realizado.
Fórmula: (Total realizado da área finalística, exclusive pessoal / Total do orçamento realizado) x 100
Elemento
2013
2014
2015
Valor total do orçamento realizado da área finalística
1.405.196,53
892.402,85
1.098.276,29
Valor total do orçamento realizado
3.070.523,25
3.019.259,25
3.338.268,16
45,76
29,56
32,90
Participação da área finalística no orçamento total
50
Nome: Participação da área finalística no total do orçamento realizado, inclusive pessoal e encargos
Descritivo: Valor executado pela área finalística, inclusive pessoal e encargos, em relação ao valor total
do orçamento realizado.
Fórmula: (Total realizado da área finalística / Total do orçamento realizado) x 100
Elemento
2013
2014
2015
Valor total do orçamento realizado da área finalística
1.784.217,37
1.326.694,86
1.565.358,72
3.070.523,25
3.019.259,25
3.338.268,16
58,11
43,94
46,89
Participação da área finalística no orçamento total
Nome: Participação da área meio no total realizado
Descritivo: Valor executado pela área meio, exceto pessoal, em relação ao valor total do orçamento
realizado
Fórmula: (Total realizado da área meio, exceto pessoal /Total do orçamento realizado) x 100
Elemento
Valor total do orçamento da área meio
Participação da área meio no orçamento total
2013
2014
2015
444.074,17
663.112,96
690.528,16
3.070.523,25
3.019.259,25
3.338.268,16
14,46
21,96
20,69
Nome: Variação do valor do orçamento realizado pela área meio
Descritivo: Valor total do orçamento realizado pela área meio, exceto pessoal, em relação ao ano anterior
Fórmula: ((Valor total do orçamento realizado no ano pela área meio, exceto pessoal / Valor total do
orçamento realizado no ano anterior pela área meio, exceto pessoal) -1) X 100
Elemento
2013
2014
2015
444.074,17
663.112,96
690.528,16
308.861,78
444.074,17
663.112,96
43,78
49,32
4,13
Variação
Nome: Variação do valor do orçamento realizado pela área finalística
Descritivo: Valor total do orçamento realizado pela área finalística, exceto pessoal, em relação ao ano
51
anterior
Fórmula: ((Valor total do orçamento realizado no ano pela área finalística, exceto pessoal / Valor total do
orçamento realizado pela área finalística no ano anterior, exceto pessoal) -1) X 100
Elemento
2013
2014
2015
1.405.196,53
892.402,85
1.098.276,29
1.428.409,30
1.405.196,53
892.402,85
-1,63
-36,49
23,07
Variação
Nome: Participação dos recursos do Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo (Fundecoop)
no Orçamento total da unidade
Descritivo: Participação dos valores do Fundecoop recebidos e executados pela Unidade, em relação ao
orçamento total realizado pela Unidade
Fórmula: (Valores Fundecoop recebidos e executados pela Unidade / Orçamento realizado pela unidade)
X 100
Elemento
2013
2014
2015
824.376,03
1.002.414,00
1.171.658,12
3.070.523,25
3.019.259,25
3.338.268,16
26,85
33,20
35,10
Valor Fundecoop recebido e executado pela Unidade
Valor total do Orçamento Realizado
Participação dos recursos especiais no orçamento total
da Unidade
Fonte: Sistema Zeus (Relsim_001)]
Nome: Participação dos recursos aplicados nos projetos especiais, no orçamento total da unidade
Descritivo: Participação dos valores recebidos e executados pela Unidade para a execução de projetos
especiais Fundecoop, em relação ao orçamento total realizado pela unidade.
Fórmula: (Valores recebidos e executados pela Unidade para a execução de projetos especiais /
Orçamento realizado pela unidade) X 100
Elemento
Valor recebido e executado pela Unidade para a
execução de projetos especiais
Valor total do Orçamento Realizado
Participação dos recursos especiais no orçamento
total da Unidade
2013
2014
2015
778.579,39
181.053,13
102.279,17
3.070.523,25
3.019.259,25
3.338.268,16
25,36
6,00
3,06
Nome: Índice de Execução dos Projetos Especiais Fundecoop
52
Descritivo: Valor total executado nos projetos especiais, em relação ao valor previsto no exercício.
Fórmula: Valor total executado nos projetos especiais / valor total previsto para aplicação nos projetos
especiais) X 100
Elemento
Valor total executado de Projetos Especiais vigentes
Valor total previsto de Projetos Especiais vigentes
Percentual de execução de Projetos especiais vigentes
2013
2014
2015
778.579,39
181.053,13
102.279,20
1.143.167,00
182.432,00
104.370,00
68,11
99,24
98,00
Nome: Participação do Saldo de Exercícios Anteriores no Orçamento
Descritivo: Valor total acumulado de Saldos de Exercícios Anteriores, em relação ao valor do orçamento
realizado no exercício.
Fórmula: (Valor do Saldo de Exercícios Anteriores / Valor Total do Orçamento Realizado) X 100
Elemento
2013
2014
2015
Saldo de Exercícios Anteriores
0,00
0,00
0,00
Valor do Orçamento Realizado
3.070.523,25
3.019.259,25
3.338.268,16
0,00
0,00
0,00
Participação do Saldo de Exercícios Anteriores no
Orçamento da Unidade
53
CAPÍTULO 3: GOVERNANÇA
3.1.Descrição das Estruturas de Governança
De acordo com o Regimento Interno de 13 de julho de 2006, são órgãos de deliberação, fiscalização,
execução e administração do SESCOOP/DF:

Conselho Administrativo: órgão máximo no âmbito da Administração Estadual, terá mandato
de 04 (quatro) anos coincidentes com o mandato do Conselho da OCDF, sendo composto por
05 (cinco) membros titulares e seus respectivos suplentes;

Conselho Fiscal: composto por 03 (três) membros titulares e igual número de suplentes,
indicados pelo Conselho Administrativo do SESCOOP/DF, para um mandato de 04 (quatro)
anos, coincidentes com o mandato daquele colegiado, vedada a recondução para um mandato
subsequente;

Diretoria Executiva: órgão gestor e de Administração Estadual do SESCOOP/DF, consoante
às diretrizes estabelecidas pelos Conselhos Nacional e Estadual. Será composta pelo
Presidente do Conselho Administrativo Estadual, como seu Presidente, e pelo
Superintendente;

Presidência; e

Superintendência
54
3.2-
Informações sobre Dirigentes e Colegiados
Quadro X: Relação dos principais dirigentes e membros de conselho
Nome
Segmento, órgão ou entidade que
representa
Período de Gestão
Função
Roberto Marazi
30/04/2014 29/04/2018
Presidente
Derci Cenci
30/04/2014 29/04/2018
Conselho
Administrativo Titular
Representante do Conselho Nacional
Marcos Carlos
30/04/2014 29/04/2018
Conselho
Cooperativa - Sicoob Planalto Central
Haroldo Toti
30/04/2014 29/04/2018
Conselho
Cooperativa – Sicoob Brasília
Giselle Andrade Barbosa
Mesquita
30/04/2014 29/04/2018
Conselho
Cooperativa - Cooplem
Clarice Lopes de Melo
30/04/2014 29/04/2018
Conselho
Administrativo Suplente
Cooperativa - Coarp
OCDF
Conselho Fiscal
Nome
Segmento, órgão ou entidade que
representa
Período de Gestão
Função
Altevi Oliveira da Costa
23/05/2014 22/05/2018
Conselho Fiscal Titular
Cooperativa - Sicoob Credijustra
Célio Batista de Araújo
23/05/2014 22/05/2018
Cooperativa - Coobrás
José Ignácio de Almeida Júnior
23/05/2014 24/06/2015
Unicred Centro Brasileira
Adriana Varejão Trancoso
Albuquerque
23/05/2014 22/05/2018
Cooperativa
Diretoria Executiva
Nome
Período de Gestão
Função
Roberto Marazi
30/04/2014 29/04/2018 Presidente
Remy Gorga Neto
01/04/2009
Atual
Superintendente
Fonte: Livro de Registro de Ata do Conselho Administrativo e Livro de Registro de Ata do Conselho Fiscal .
55
3.3-
Atuação da Unidade de Auditoria Interna
O SESCOOP/DF não possui unidade de auditoria interna em sua estrutura organizacional, entretanto, a
unidade de auditoria interna do SESCOOP Nacional realiza trabalhos nas Unidades Estaduais, conforme
previsto em seu Regimento Interno.
Os trabalhos de auditoria interna são planejados com auxílio de uma matriz de riscos, que permite
identificar as unidades estaduais que receberão os trabalhos de auditoria em cada exercício.
3.4. Atividades de Correição e Apuração de Ilícitos Administrativos
O Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo não possui estrutura formal para atividades de
Correição, no entanto, apura ilícitos administrativos cometidos por colaboradores da entidade, com base
no seu Regimento Interno e Norma de Sindicância da Entidade.
No exercício 2015, no âmbito do SESCOOP/DF, não ocorreram fatos a serem apurados por meio de
sindicância ou outra modalidade de processo administrativo.
3.5- Gestão de Riscos e Controles Internos
O resultado dos trabalhos de auditoria interna é monitorado com auxílio de uma matriz de riscos, baseada
nas melhores práticas geralmente aceitas, que permite visualizar a evolução dos controles internos dos
processos operacionais e são atualizados ao final de cada trabalho.
A área de auditoria interna do SESCOOP Nacional também possui controle sobre o andamento das
implementações dos planos de ação referentes às recomendações dos trabalhos realizados, que são
avaliados em testes específicos a cada auditoria executada, após os quais, os registros são atualizados em
base de dados.
Após cada trabalho realizado, a Auditoria Interna do SESCOOP Nacional emite um relatório contendo
recomendações/sugestões de melhoria, que é enviado para a diretoria da Unidade Estadual auditada, bem
como para os Conselhos Fiscal e Nacional da Entidade.
No corpo do relatório é solicitado que seu teor seja formalmente comunicado aos Conselhos Fiscal e de
Administração da Unidade Estadual auditada, bem como seu registro em ata e o envio de planos de ação
relativos às recomendações sugeridas.
Quanto aos controles internos, o SESCOOP/DF tem como política a adoção dos normativos e
mecanismos adotados pelo Sistema “S” em particular emanados pela UN, que possam contribuir para a
execução das atividades operacionais e que permitam transparência na gestão.
Estes procedimentos são realizados por meio de documentação formal, como resoluções e portarias,
emanadas pela Presidência ou pela Diretoria Executiva.
Os procedimentos administrativos para a aquisição de bens e serviços obedecem aos normativos a que se
sujeita o SESCOOP/DF e estão estruturados de forma padronizada e sistêmica em PAS – Processo de
Aquisição de Bens e Serviços.
56
Como ferramenta de gestão orçamentária, patrimonial, contábil e financeira o SESCOOP/DF conta com o
Sistema Zeus.
Os controles internos permitem que as ações sejam realizadas de forma padronizada e com mais
eficiência o que contribui para o alcance dos resultados planejados.
3.6 Política de Remuneração aos Administradores, Membros da Diretoria e de Conselhos
3.6.1. Política de Remuneração dos Membros da Diretoria Estatutária e dos Conselhos de Administração
e Fiscal
Os integrantes dos Conselhos Administrativo, Fiscal e o Presidente do SESCOOP/DF, de acordo com o
Regimento Interno, aprovado pelo Decreto 3.017, de 06.04.1999, não recebem remuneração, mas cédula
de presença e, quando for o caso, ajuda de custo pela sua participação nas reuniões, cujos valores estão
demonstrados no próximo item.
3.6.2. Demonstrativo de Remuneração Mensal de Membros do Conselho
Quadro XI: REMUNERAÇÃO DOS CONSELHOS DE ADMINISTRAÇÃO E FISCAL
Valores em R$1,00
Nome do Conselheiro
Período de Gestão
Total
Início
Fim
Média Mensal
Roberto Marazi (T)
"-"
"-"
1.000,00
6.000,00
Derci Cenci (T)
"-"
"-"
1.000,00
6.000,00
Marcos Carlos (T)
"-"
"-"
1.000,00
6.000,00
Haroldo Toti (T)
"-"
"-"
1.000,00
5.000,00
Giselle Andrade Barbosa Mesquita (T)
"-"
"-"
1.000,00
5.000,00
Clarice Lopes de Melo (S)
"-"
"-"
1.000,00
1.000,00
Conselho Fiscal
Nome do Conselheiro
Período de Gestão
Total
Início
Fim
Dez
Altevi Oliveira da Costa (T)
"-"
"-"
1.000,00
6.000,00
Célio Batista de Araújo (T)
"-"
"-"
1.000,00
6.000,00
José Ignácio de Almeida Júnior (T)
"-"
24/06/2015
1.000,00
2.000,00
Adriana Varejão Trancoso Albuquerque (T)
"-"
"-"
1.000,00
2.000,00
Fonte: Sistema Zeus (Razão por Centro)
57
3.6.3. Demonstrativo Sintético da Remuneração dos Administradores e Membros de Diretoria
Com relação ao Superintendente, o Quadro XI apresenta os valores totais pagos nos últimos dois
exercícios.
Quadro XII: SÍNTESE DA REMUNERAÇÃO DO SUPERINTENDENTE
Valores em R$1,00
Identificação do Orgão
Órgão: Diretoria Executiva (Superintendência)
Remuneração dos Membros
Exercício
2015
2014
2013
I – Remuneração Fixa (a+b+c+d)
248.859,04
232.397,17
191.103,05
a) salário ou pró-labore
235.168,14
217.375,04
178.717,61
b) benefícios diretos e indiretos
13.690,90
15.022,13
12.385,44
0,00
0,00
0,00
248.859,04
232.397,17
191.103,05
Número de membros:
c) remuneração por participação em comitês
d) outros
II – Remuneração variável (e+f+g+h+i))
e) bônus
f) participação nos resultados
g) remuneração por participação em reuniões
h) comissões
i) outros
III – Total da Remuneração (I + II)
IV – Benefícios pós-emprego
V – Benefícios motivados pela cessação do exercício do cargo
VI – Remuneração baseada em ações
58
3.7. Informações sobre a Empresa de Auditoria Independente Contratada
O SESCOOP Nacional disponibiliza anualmente para todas as unidades estaduais os serviços de
Auditoria Independente que é prestado pela empresa Grant Thornton Brasil (CNPJ nº
10.830.108/0001-65), considerada uma das maiores empresas de auditoria independente do mundo,
Os trabalhos são realizados de acordo com as Normas de Auditoria Independente das Demonstrações
Contábeis e Normas Profissionais de Auditor Independente e demais normas e procedimentos
pertinentes e em vigor.
A contratação dos serviços foi executada mediante processo licitatório na modalidade Concorrência.
O valor atual do contratado é de R$ 910.298,00.
Os serviços contratados são:





Formação de Opinião e emissão de Relatório de Auditor Independente sobre as
Demonstrações Contábeis, referente aos exercícios sociais, para cada uma das 27 Unidades
Estaduais e Unidade Nacional;
Emissão de Relatórios sobre os Controles Internos, referente aos exercícios sociais, para cada
uma das 27 Unidades Estaduais e Unidade Nacional;
Análise de informações dos relatórios de gestão e prestação de contas das Unidades Estaduais;
Participação em reuniões dos Conselhos Fiscais e Nacional, sempre que convocado;
Trabalho eventual, ou seja, sob demanda, de auditoria de sistemas informatizados (TI).
59
CAPÍTULO 4: RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE
4.1. Canais de Acesso ao Cidadão
O SESCOOP/DF conta no seu endereço eletrônico www.dfcooperativo.coop.br com canal de
comunicação “Fale Conosco”, no qual os interessados podem apresentar sugestões, denúncias,
reclamações, solicitações, entre outros. No ano de 2015 o SESCOOP/DF não recebeu nenhuma
notificação por meio desse canal.
O SESCOOP/DF também disponibiliza, em todos os seus eventos, cursos e treinamentos formulários
para avaliação com espaço destinado a considerações como críticas e sugestões.
Os resultados dessas avaliações são compilados e encaminhados para os prestadores de serviços e
para os participantes que preencheram os formulários como forma de retorno às observações
apresentadas.
No caso de avaliações negativas com relação aos serviços prestados, o fornecedor recebe relatório
com as observações apresentadas e passa a ser monitorado ou excluído do rol de prestadores de
serviços.
Em 2015 foram realizadas 34 ações/atividades das quais resultaram em 544 avaliações preenchidas, o
que corresponde a 42,57% por cento dos participantes nos eventos, cursos e treinamentos.
4.2. Carta de Serviços ao Cidadão
O SESCOOP/DF não possui conteúdo a declarar.
4.3. Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos Usuários
O SESCOOP/DF não possui conteúdo a declarar.
4.4. Mecanismos de Transparência das Informações Relevantes sobre a Atuação da Unidade
Para o SESCOOP/DF ser transparente é fundamental. Nesse sentido, adota como mecanismo de
transparência a divulgação de informações, consideradas úteis e relevantes à sociedade. O
SESCOOP/DF considera que transparência é manter disponíveis dados sobre as atividades
desenvolvidas, para que a sociedade possa saber como e onde foram aplicados os recursos aplicados
pela instituição.
Com a finalidade de contribuir com a transparência da gestão o SESCOOP/DF divulga em seu site na
internet às informações referentes a sua atuação. Essas informações estão disponíveis no menu
"Transparência SESCOOP/DF”, no endereço eletrônico www.dfcooperativo.coop.br.
60
CAPÍTULO 5: DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS
5.1. Desempenho Financeiro do Exercício
O SESCOOP/DF tem paulatinamente melhorado seu desempenho. Os indicadores apontam para uma
consistente evolução nos resultados. Percebe-se em 2015 a consolidação do aumento da receita
ocorrida em 2014, dando possibilidade de atendimento às demandas das cooperativas e ao
cumprimento dos objetivos para os quais o foi criado.
No exercício de 2015 o SESCOOP/DF, com vistas à melhoria no atendimento às cooperativas,
desenvolveu esforço intenso no que se refere à orientação quanto à correta forma de arrecadação para
o Sistema “S”.
Como resultado deste esforço, têm-se a evolução da arrecadação própria em relação aos períodos
anteriores como mostra o gráfico abaixo.
Gráfico I: Evolução da Arrecadação
Evolução da Arrecadação
2.037.147,00
2.006.127,00
1.765.923,00
1.564.483,00
1.159.203,00
941.910,00 943.686,00
627.754,00
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Evolução da Arrecadação
O SESCOOP/DF tem conseguido, anualmente, alcançar os resultados previstos e atingir os seus
objetivos estratégicos, conforme demonstrado no relatório em questão.
O incremento da receita própria demonstra que o Cooperativismo no Distrito Federal tem se
consolidado e fortalecido na maioria dos seus ramos.
61
5.2. Tratamento Contábil da Depreciação, da Amortização e da Exaustão de Itens do
Patrimônio e Avaliação e Mensuração de Ativos e Passivos
Os dispositivos da NBC T 16.9 e NBC T 16.10 são aplicados às entidades que adotam a Lei 4.320/64,
o que não é o caso do SESCOOP, que adota a Lei 6.404/64, entretanto, as respectivas normas
correlatas NBC TG 27 – Ativo imobilizado e NBC TG 01 - Redução ao Valor Recuperável de Ativos
são adotadas pelo SESCOOP.
As demonstrações contábeis foram preparadas considerando o custo histórico como base de valor.
A vida útil estimada e o método de depreciação do ativo imobilizado são revisados no final de cada
exercício e o efeito de quaisquer mudanças nas estimativas é contabilizado prospectivamente.
A depreciação é computada pelo método linear, com base na vida útil estimada de cada bem,
conforme a Nota Explicativa constante em item específico deste Relatório de Gestão, onde também
se encontram divulgadas as taxas de depreciação adotadas, a metodologia e as principais práticas
aplicadas na elaboração das demonstrações contábeis.
5.3. Sistemática de Apuração de Custos no Âmbito da Unidade
Pelo porte de sua estrutura, o SESCOOP/DF, não tem de área específica pelo gerenciamento de
custos e não possui sistema informatizado de apuração. O controle ocorre por meio de planilhas
eletrônicas, e o acompanhamento dos dados históricos de execução orçamentária.
5.4. Demonstrações Contábeis exigidas pela Lei 6.404/76 e Notas Explicativas
As demonstrações contábeis são uma representação estruturada da posição patrimonial e financeira e
do desempenho da entidade. O objetivo das demonstrações contábeis é o de proporcionar informação
acerca da posição patrimonial e financeira, do desempenho e dos fluxos de caixa da entidade que seja
útil a um grande número de usuários em suas avaliações e tomada de decisões econômicas.
O SESCOOP /DF com base nos critérios e procedimentos descritos no item 5,2 e orientações contidas
no CPC 26 elaborou as seguintes demonstrações contábeis:





Balanço Social;
Demonstração do Superávit;
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido Social;
Demonstração dos Fluxos de Caixa;
Notas Explicativas.
As demonstrações contábeis apresentadas, Anexo III, foram autorizadas e aprovadas pela
Administração do SESCOOP/DF.
62
CAPÍTULO 6: ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO
6.1.Gestão de Pessoas
Um ambiente de trabalho saudável, atrativo e motivador impulsiona a produtividade organizacional e
aumenta o nível de satisfação de seus colaboradores. Por isso, o SESCOOP/DF investe constantemente na
valorização e na melhoria da qualidade de vida do seu quadro de pessoal, sendo umas das suas
prioridades a capacitação e o desenvolvimento de sua equipe.
Com cerca de dezesseis anos de atuação, o SESCOOP/DF vê-se diante de desafios comuns a
organizações que se relacionam com um cenário dinâmico, exigindo contínuo aprimoramento dos
processos de trabalho. Por isso, a entidade vem crescendo e se desenvolvendo no sentido de melhor
atender aos seus objetivos organizacionais.
Nesse sentido, o SESCOOP/DF conta com a Norma de Incentivo ao Desenvolvimento e Aperfeiçoamento
de Pessoal e o Plano de Cargos, Carreiras e Salários - PCCS.
6.1.1. Estrutura de Pessoal da Unidade
A estrutura de pessoal do SESCOOP/DF é composta por 13 (treze) funcionários em cargos efetivos,
contratados sob o regime da Consolidação das Leis do Trabalho - CLT, sendo que 04 (quatro) estão
lotados na área finalística e 09 (nove) na área meio.
Quadro XIII: FORÇA DE TRABALHO DO SESCOOP/DF
Lotação
Tipologias dos Cargos
Ingressos no
Exercício
Egressos no
Autorizada
Efetiva
Exercício
1. Funcionários em Cargos Efetivos
13
13
0
1
2. Funcionários com Contratos Temporários
0
0
0
0
3. Total de Funcionários (1+2)
Fonte: Sistema Dexion (Gestão de Pessoal)
13
13
0
1
Quadro XIV: DISTRIBUIÇÃO DA LOTAÇÃO EFETIVA
Tipologias dos Cargos
Lotação Efetiva
Área Meio
Área Fim
1. Funcionários em Cargos Efetivos
9
4
2. Funcionários com Contratos Temporários
0
0
4. Total de Servidores (1+2)
9
4
63
Considerando o quadro efetivo, a distribuição por faixa etária demonstra que existe uma composição
igualitária nos níveis de até 30 anos, de 31 a 40 anos e 41 a 50 anos, o que evidência um quadro
diversificado, fato que proporciona potencialidade como mecanismo de disseminação, partilha e retenção
de conhecimentos na organização, tanto o conhecimento explícito quanto o tácito, oriundo da vivência de
diferentes gerações.
Tabela LVII: EVOLUÇÃO DA ESTRUTURA DE PESSOAL DO SESCOOP DF, POR FAIXA
ETÁRIA (2015)
Até 30
anos
De 31 a 40
anos
De 41 a 50
anos
De 51 a 60
anos
Acima de
60 anos
TOTAL
Funcionários contratados - CLT em
exercício na Unidade, lotados nas Áreas
Finalísticas
3
0
1
0
0
4
exercício na Unidade, lotados nas Áreas
de Administração e Apoio
1
4
3
1
0
9
Total Quadro Fixo
4
4
4
1
0
13
Até 30
anos
De 31 a 40
anos
De 41 a 50
anos
De 51 a 60
anos
Acima de
60 anos
TOTAL
Estagiários
2
0
0
0
0
2
Terceirizados
0
0
0
0
0
0
Total Temporários e Estagiários
2
0
0
0
0
2
Total da Unidade
6
4
4
1
0
15
Descrição
Descrição
Gráfico II: DISTRIBUIÇÃO POR FAIXA ETÁRIA DO QUADRO EFETIVO DE
FUNCIONÁRIOS
Distribuição por Faixa Etária
7%
31%
Até 30 anos
31%
De 31 a 40 anos
De 41 a 50 anos
De 51 a 60 anos
31%
64
No que se refere ao grau de escolaridade, a unidade apresenta um quadro com ótimo nível de
qualificação, sendo que 62% (sessenta e dois cento) possuem graduação, 8% (oito por cento) estão
cursando pós-graduação ou já concluíram e 15% (quinze por cento) possuem nível de mestrado.
Tabela LVIII: EVOLUÇÃO DA ESTRUTURA DE PESSOAL DO SESCOOP XX, POR NÍVEL
DE ESCOLARIDADE (2015)
1
Quantidade de Pessoas por Nível de Escolaridade
2
3
4
5
6
7
8
0
0
0
0
0
3
0
1
4
0
0
0
0
2
5
1
1
9
0
0
0
0
2
8
1
2
0
1
Quantidade de Pessoas por Nível de Escolaridade
2
3
4
5
6
7
8
9
Estagiários
0
0
0
0
0
2
0
0
0
2
Terceirizados
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
0
0
0
2
Total da Unidade
0
0
0
0
2
10
1
2
0
15
Descrição
exercício na Unidade, lotados nas
Áreas Finalísticas
exercício na Unidade, lotados nas
Áreas de Administração e Apoio
Total Quadro Fixo
Descrição
9
TOTAL
13
TOTAL
Legenda: 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / PósGraduação; 8 – Mestrado; 9 – Doutorado/Pós Doutorado/PhD/Livre Docência; 10 - Não Classificada.
Gráfico III: DISTRIBUIÇÃO POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE DO QUADRO EFETIVO DE
FUNCIONÁRIOS
Distribuição por Nível de Escolaridade
Segundo grau ou técnico;
8%
15%
15%
Superior;
62%
Aperfeiçoamento /
Especialização / Pós-Graduação;
Mestrado;
65
O SESCOOP/DF como instituição socialmente responsável, preza pelo tratamento igualitário de gêneros,
sendo vedado qualquer tipo de preconceito dentro da entidade, ao final do exercício conta com 77%
(setenta e sete por cento) dos profissionais do sexo feminino, conforme a seguir.
Tabela LIX: DISTRIBUIÇÃO DOS COLABORADORES POR SEXO (2015)
Distribuição dos Colaboradores, por Sexo
Descrição
Quantidade
Percentual
10
77%
3
23%
13
100%
Funcionários contratados - CLT em exercício na Unidade, do Sexo
Feminino
Funcionários contratados - CLT em exercício na Unidade, do Sexo
Masculino
Total Quadro Fixo
Gráfico IV: DISTRIBUIÇÃO POR SEXO
Distribuição por Sexo
23%
Funcionários contratados - CLT
em exercício na Unidade, do
Sexo Feminino
77%
Funcionários contratados - CLT
em exercício na Unidade, do
Sexo Masculino
Com relação a distribuição por cargos, considerando o quadro efetivo, observa-se a maior concentração
no cargo de analista 62% (sessenta e dois por cento), condizente com a característica da instituição de
prestação de serviço às cooperativas do Distrito Federal.
66
Tabela LX: DISTRIBUIÇÃO DOS COLABORADORES POR CARGO (2015)
Indicador
Nº
%
Número de colaboradores no cargo de técnico
2
15%
Número de colaboradores no cargo de analista
8
62%
Número de colaboradores no cargo de coordenador de processo
0
0%
Número de colaboradores no cargo de gerente/assessor
2
15%
Número de colaboradores no cargo de gerente geral
0
0%
Número de colaboradores no cargo de superintendente
1
8%
13
100%
Total
Gráfico V: DISTRIBUIÇÃO POR CARGO
Distribuição por Cargo
8%
15%
15%
cargo de técnico
cargo de analista
cargo de gerente/assessor
62%
cargo de superintendente
Quanto a distribuição por faixa salarial, observa-se a maior concentração na faixa de salário entre R$
3.001,00 a R$ 5.000,00, representando 77% (setenta e sete por cento), nesta faixa a média salarial é de R$
4.086,00 (quatro mil e oitenta e seis reais), o que retrata um valor compatível com o que é praticado pelo
mercado, sendo uma estratégia de retenção da força de trabalho.
O SESCOOP/DF investe na valorização dos seus empregados por meio de Politica Salarial adequada, de
acordo com a realidade do mercado.
67
Tabela LXI: DISTRIBUIÇÃO DOS COLABORADORES, POR FAIXA SALARIAL (2015)
Indicador
Nº
%
Número de colaboradores com salário até R$ 2.000,00
0
0%
Número de colaboradores com salário de 2.001,00 a 3.000,00
0
0%
Número de colaboradores com salário de 3.001,00 a 5000,00
10
77%
0
0%
0
0%
0
0%
0
0%
0
0%
Número de colaboradores com salário acima de R$ 10.000,00
3
23%
13
100%
Total
Gráfico VI: DISTRIBUIÇÃO POR FAIXA SALARIAL
Distribuição por Faixa Salarial
23%
salário de 3.001,00 a 5000,00
salário acima de R$ 10.000,00
77%
Tabela LXII: MOVIMENTAÇÃO DO QUADRO DE PESSOAL (2015)
Indicador de Turnover
Nº
%
Número de Admissões
0
0%
Número de Demissões
1
8%
Total de Empregados (em 31/12/2015)
Movimentação média anual de pessoal (turnover)
((número de admissões + número de demissões /2)/nº empregados final do período)*100
13
4%
68
Tabela LXIII: QUALIFICAÇÃO DA FORÇA DE TRABALHO (2015)
Indicador
Nº
Número de ações de capacitação
4
Número de horas de capacitação
348
Número de empregados capacitados no exercício
7
Média de ações de capacitação por empregado
0,57%
Média de horas de capacitação por empregado
49,71%
O SESCOOP/DF em função de sua estrutura mantem um quadro de colaboradores enxuto frente a suas
necessidades. O maior desafio encontrado pela Unidade é a retenção de talentos.
69
6.1.2. Demonstrativo das Despesas com Pessoal
Quadro XV: DESPESAS DE PESSOAL
Despesas Variáveis
Tipologias/ Exercícios
Vencimentos
e Vantagens
Fixas
Retribuições
Gratificações
Adicionais
Indenizações
Benefícios
Assistenciais e
Previdenciários
Demais
Despesas
Variáveis
Despesas
de
Exercícios
Anteriores
Decisões
Judiciais
Total
Funcionários com Cargos Efetivos
Exercícios
2015
1.000.732,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
193.025,26
0,00
0,00
1.193.758,09
2014
933.050,13
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
217.818,63
0,00
0,00
1.150.868,76
Funcionários com Contratos Temporários
Exercícios
2015
2014
Fonte: Sistema Zeus (Relsin_001)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
70
Tabela LXIV: DESPESAS E EVOLUÇÃO DA ESTRUTURA DE PESSOAL DO SESCOOP/DF
Descrição
2014
Quant.
Despesa
Funcionários contratados - CLT em exercício na
Unidade, lotados nas Áreas Finalísticas
Valor
Valor
Prev.
Real.
Salários
4 Encargos
Benefícios
Quant.
Unidade, lotados nas Áreas de Administração e
Apoio
Despesa
Descrição
Despesa
Estagiários
2
Bolsa auxílio
Taxa
Salários
0 Encargos
Benefícios
120.721,03
82.622,00
74.984,88
Real.
Despesa
Benefícios
552.083,42
171.570,00
173.649,34
146.919,00
142.833,75
1.462.738,00
1.445.239,13
Despesa
2
15
Total da Unidade
Fonte: Sistema Zeus (Relsin_001), Sistema Dexion (Gestão de Pessoal).
424.889,00
414.309,40
148.651,00
143.439,89
74.909,00
73.590,16
Valor
Valor Real.
Prev.
Salários
617.504,00
586.423,43
221.442,00
212.265,73
126.572,00
119.435,10
1.613.967,00
1.549.463,71
9 Encargos
Benefícios
13
Valor Real.
Prev.
4 Encargos
Quant.
548.723,00
Valor
Salários
2014
Quant.
Terceirizados
123.635,00
Prev.
9 Encargos
13
380.966,71
Valor
Salários
Quant.
389.269,00
Valor
Benefícios
Total Quadro Fixo
2015
2015
Valor
Valor
Prev.
Real.
Quant.
12.140,00
8.980,00
2.067,00
1.606,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.207,00
10.586,46
1.476.945,00
1.455.825,59
Despesa
2
Bolsa auxílio
Taxa
Salários
0 Encargos
Benefícios
2
15
Valor
Valor Real.
Prev.
15.250,00
15.250,00
1.863,00
1.862,22
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17.113,00
17.112,22
1.631.080,00
1.566.575,93
71
Tabela LXV: INVESTIMENTOS EM CAPACITAÇÃO DE PESSOAL, EXECUTADOS PELO
SESCOOP/DF
Cursos de
Graduação
Treinamentos
Valor
Descrição
Quantidade
R$
Cursos de PósGraduação
Valor
Quantidade
R$
Valor
Quantidade
R$
Unidade, lotados nas Áreas Finalísticas
2 15.632,00
0
0,00
1
7.170,00
Unidade, lotados nas Áreas de Administração e
Apoio
3 23.269,00
0
0,00
1
7.170,00
Total Quadro Fixo
38.901,00
0,00
14.340,00
Estagiários
0
0,00
0
0,00
0
0,00
Terceirizados
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
Total da Unidade
Fonte: Sistema Zeus (Razão Contábil).
0 38.901,00
0
0,00
0 14.340,00
6.1.3 – Gestão de Riscos Relacionados a Pessoal
O SESCOOP/DF identifica como o principal risco na gestão de pessoas, o assédio do concurso público.
Diante desse cenário o SESCOOP/DF conta com a Norma de Incentivo ao Desenvolvimento e
Aperfeiçoamento de Pessoal e o Plano de Cargos, Carreiras e Salários – PCCS, como forma de incentivo,
com vistas na retenção de talentos.
6.2.Gestão de Patrimônio e da Infraestrutura
6.2.1. Gestão do Patrimônio Imobiliário
O SESCOOP/DF e exerce o controle em observância à Norma de Controle de Bens Patrimoniais. A
Norma estabelece critérios e procedimentos para o controle dos bens Patrimoniais. Cabe ressaltar que o
SESCOOP/DF não possui sede própria.
6.2.2. Informações sobre Imóveis Locados de Terceiros
A Sede do SESCOOP/DF está instalada em ambiente comporto por 8 (oito) salas, que medem 35 m ²
cada, totalizando 280 m ², sendo 4 (quatro) da Organização e Sindicato das Cooperativas do DF – OCDF,
e 4 (quatro) locada de terceiros.
72
As despesas com reformas, transformações, manutenções com o imóvel locado são deduzidos do valor da
locação.
6.3. Gestão da Tecnologia da Informação
Pelo porte de sua estrutura, o SESCOOP/DF, não tem implantado sistema de gestão da informação.
Estamos discutindo com parceiros a implementação de ferramentas que busquem dar adequado
tratamento a essa questão.
O suporte técnico é terceirizado e acionado conforme demanda.
6.3.1. Principais Sistemas de Informação
O SESCOOP/DF assinou, em abril de 2015, Termo de Uso de Bens e Serviços de Tecnologia da
Informação com o SESCOOP UN. O Termo prevê a disponibilização pela UN do Sistema Zeus que
integra os módulos de Gestão Patrimonial, Gestão Financeira, Gestão Contábil e Gestão Orçamentária.
Disponibilizou ainda o Sistema RM de Gestão de Pessoas, Gestão de Controle de Registro de Ponto e
Portal de Relacionamento do Colaborador.
A manutenção e atualização dos equipamentos e serviços ficam a cargo da Unidade Nacional.
6.3.2 . Informações sobre Planejamento Estratégico de TI (PETI) e /ou Plano Diretor de TI (PDTI)
O SESCOOP/DF, em 2015, aderiu ao Plano Diretor de TI (PDTI) do SESCOOP UN.
6.4. Gestão Ambiental e Sustentabilidade
A equipe do SESCOOP/DF enxerga a responsabilidade socioambiental como uma oportunidade de
ultrapassar os objetivos da instituição, participando efetivamente da transformação da sociedade. Afinal, a
cultura solidária que sustenta o cooperativismo não se limita a aspectos técnicos de gestão. Ela afeta
positivamente a vida das pessoas em seus relacionamentos sociais e as leva a adotar uma postura mais
positiva em relação ao outro e ao meio ambiente.
Com relação às ações de Gestão Ambiental o SESCOOP/DF incentiva e adota práticas de
sustentabilidade socioambiental como a separação de resíduos sólidos e orgânicos, a reciclagem de
papeis, utilização de lâmpadas fluorescentes nas dependências da unidade, dentre outras.
6.4.1. Adoção de Critérios de Sustentabilidade Ambiental na Aquisição de Bens e na Contratação de
Serviços ou Obras
Quanto aos Critérios de Sustentabilidade Ambiental, esclarecemos que a unidade observa parâmetros do
Decreto nº 7.746/12 em suas contratações, entretanto não possui um Plano de Logística Sustentável –
PLS, conforme art. 16 do referido Decreto.
73
CAPÍTULO 7: CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE
CONTROLE
7.1. Tratamento de Determinações e Recomendações do TCU
O SESCOOP/DF não recebeu no exercício de 2015 determinações ou recomendações do TCU.
7.2. Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno
O SESCOOP/DF não recebeu no exercício de 2015 determinações ou recomendações do CGU.
7.3. Medidas Administrativas para a Apuração de Responsabilidade por Dano ao Erário
No exercício de 2015, no âmbito do SESCOOP/DF, não ocorreram fatos a serem apurados por meio de
sindicância ou outra modalidade de processo administrativo.
7.4. Demonstrações da Conformidade do Cronograma de Pagamento de Obrigações como
Disposto no Art. 5º da Lei 8.666/1993
O SESCOOP/DF adota em seus processos de aquisição a Resolução nº 850 do SESCOOP/UN e a outros
normativos a que se sujeita e está estruturado de forma padronizada e sistêmica em PAS – Processo de
Aquisição de Bens e Serviços.
Adota ainda em seu processo de aquisição a RESOLUÇÃO Nº 001/2013, de 15 de janeiro de 2013, que
dispõe sobre a regulamentação do procedimento de compra de materiais e contratação de serviços nos
casos de inexigibilidade e dispensa de licitação, de acordo com a Resolução SESCOOP Nacional n. 850,
de 28 de fevereiro de 2012.
Nas contratações de bens e serviços o SESCOOP/DF atente o disposto no Art. 5º da Lei 8.666/93. Adota
a inclusão de cláusula que prevê a correção do valor contratado por índice oficial.
74
ANEXOS E APÊNDICES
ANEXO I
Quadro XVI: Estratégias adotadas pelo SESCOOP DF para atingir os objetivos estratégicos do exercício de 2015
Objetivos Estratégicos
Objetivo 01- Promover a
cultura da cooperação e
disseminar a doutrina, os
valores e princípios do
cooperativismo
Ações
Riscos
Estratégias Adotadas
Contexto
Limitações
Programa Jovem Aprendiz
Baixa participação
Ampla divulgação por meio
de oficio à todas as
cooperativas.
Necessidade de atender
legislação vigente quanto ao
Baixa demanda das
cooperativas
Elaboração e Produção de
Mat. Pedagógico
Falta de tempo para
elaboração dos conteúdos por
parte da equipe
Agrobrasília 2015
Baixo índice de participação
Coopfestival
Objetivo 02 - Promover a
Prog. De Formação: Desenv.
profissionalização da gestão
Consel. Fiscal
cooperativista
Necessidade de difundir os
valores e conceitos do
cooperativismo, tema
relevante e necessário à todas
as cooperativas.
Necessidade de participação
institucional no maior evento
do site institucional, envio de
de cooperativismo
e-mails marketing;
agropecuário da Região
disponibilização de transporte.
Centro Oeste.
Exigir material pedagógico às
empresas contratadas para
ministrar os cursos
Orçamentária, pouco
conhecimento sobre
cooperativismo por parte dos
fornecedores
Alto custo para participação
Baixo envolvimento dos
cooperados
Incentivo e envolvimento dos
cooperados na divulgação e
execução do evento.
Integração, divulgação do
trabalho realizado pelos
cooperados.
Baixa adesão dos cooperados
e recurso orçamentário.
Implantação de inscrição online, ampla divulgação por
meio do site institucional,
envio de e-mails marketing.
Tema relevante necessário à
todas as cooperativas.
Recurso orçamentário
75
Prog. De Formação: Desenv.
Consel. Admin
Necessidade de capacitação
das secretárias das
cooperativas.
Local de realização, recurso
orçamentário
Necessidade de
aperfeiçoamento profissional
contínuo.
Orçamentária, Instrutória
Necessidade de
contínuo.
Necessidade de
contínuo.
Prog. De Formação: Analista
de Crédito
Tema relevante necessário às
cooperativas de crédito
Local para realização
Curso Escola de Negócios CPA 10
Limitação do quantitativo das
inscrições (alto nível de
interesse)
Necessidade de
contínuo.
Necessidade de assessoria
especializada para
constituição da Escola de
Cooperativismo
Necessidade de difundir os
valores e conceitos do
cooperativismo, tema
relevante e necessário à todas
as cooperativas.
Encontro de Secretárias de
Coop DF
Curso Qualidade no
Atendimento
Curso Relações Interpessoais,
Ética Prof.
Objetivo 03 - Ampliar o
acesso das cooperativas às
soluções de formação e
qualificação profissional
Divulgação antecipada da
programação, ampla
divulgação por meio de site
institucional, envio de e-mails
marketing.
Prog. De Formação: Caixa e
Atendente
Consultoria Constituição
Escola Cooperat
Prog. De Formação: Curso
Assembleia Coop
Baixo incentivo das
cooperativas para que as
secretárias participem.
Divulgaçaõ antecipada da
divulgação por meio do site
marketing.
76
Necessidade de
contínuo.
Necessidade de
contínuo.
Divulgação por meio de
reunioes com os presidentes
Programa de
acompanhamento de
acompanhamento e
desenvolvimento da gestão,
proposto pela Unidade
Nacional
Atividade não executada
Semana da Saúde
de site institucional, envio de
e-mails marketing.
XVI Gincana Credis
de site institucional, envio de
e-mails marketing.
Aumento do quantitativo de
beneficiados com as ações
voltadas para a saúde.
Necessidade de integração
entre cooperados e
funcionários de cooperativas
de crédito.
Capacitação de Lideranças Cooplem
Encontro de Dirigentes
Objetivo 04 - Promover a
profissionalização da
governança cooperativista
Pós Graduação em Gestão de
Coop. - FDC
Seminário Jurídico e Contábil
Objetivo 05 - Monitorar
desempenhos e resultados
com foco na
sustentabilidade das
cooperativas
Consultoria para Implantação
PAGC/PDGC
Consultoria Contábil para
Cooperativas
Mapeamento de Mercado
prod Serv Coop
Objetivo 06 - Apoiar
iniciativas voltadas para a
saúde e segurança no
trabalho e de qualidade de
vida
77
Baixa participação dos
cooperados
Convite e estímulo da
participação de cooperados e
funcionários que, no dia, não
executam serviços internos
e/ou externos.
Integração, através da prática
de esporte, entre associados,
funcionários da COOPA/DF e
comunidade já que os mesmos
se encontram em uma região
afastada de Brasília e
possuem poucos momentos de
lazer.
Baixa participação dos
cooperados
funcionários que, no dia, não
executam serviços internos
e/ou externos.
Integração entre os associados
produtores de produtos
hortifrutigranjeiros.
1. Adequada divulgação e
incentivo à participação das
cooperativas e atletas - 2.
Manutenção do valor de
inscrição.
Os jogos de integração
cooperativista alcançaram
expressiva participação das
cooperativas do DF e
tornando-se uma tradição.
Orçamentária
1. Adequada divulgação e
incentivo à participação das
cooperativas e atletas - 2.
Manutenção do valor de
inscrição.
Os jogos de integração
cooperativista alcançaram
expressiva participação das
cooperativas do DF e
tornando-se tradição.
Orçamentária
Sensibilização e incentivo
institucional para realização.
Concurso de projetos com
incentivo financeiro
Baixa adesão e orçamentário
Evento de Capacitação e
Integração - Unisaúde
Necessidade de
contínuo.
Instrutória, Recurso
orçamentário
Circuito Premiado
funcionários.
Atividade que avalia metas e
desafios para as cooperativas
de crédito em 2016.
Orçamentário
Gincana Coopa/DF
Semana do Pimentão
XV Cooperjogos FDC
XV Cooperjogos CP
Elas e Elos
Objetivo 07 - Apoiar
3º Encontro de Mulheres
práticas de responsabilidade
Cooperativistas
socioambiental
1. Diminuição no número de
atletas participantes; 2. A não
adesão dos ramos esperados 3.
Baixa participação pelo
aumento no custo de
inscrição.
1. Diminuição no número de
atletas participantes; 2. A não
adesão dos ramos esperados 3.
Baixa participação pelo
aumento no custo de
inscrição.
Baixo índice de participação
Mulheres envolvidas com
cooperativismo no DF
e-mails marketing;
destacando-se pelos trabalhos
disponibilização de transporte.
realizados.
Recurso Orçamentário
78
13º Cooperacriança
Dia C 2015
Projeto Qualificoop DF
Objetivo 08 - Aprimorar a
gestão estratégica e
padronizar processos
Intercâmbio de Cooperativas
Intercâmbio do Sistema
OCDF-SESCOOPDF
Projeto Estruturador - Gestão
do Sistema
Baixo comprometimento dos
envolvidos para viabilizar a
ação.
Sensibilização e incentivo
institucional para realização.
Necessidade de promover
ação social que contemple
crianças carentes de áreas
rurais, creches e orfanatos, em
comemoração ao dia das
crianças.
Baixo envolvimento das
cooperativas, cooperados e
familiares.
e-mails marketing,
sensibilização.
Cooperativas envolvidas com
o voluntariado.
Local para realização, baixa
adesão das cooperativas
Não encontrar fornecedor com
conhecimento específico em
cooperativismo para realizar o
mapeamento
Ampla esquisa de possíveis
fornecedores
Inexitencia de mapeamento de
lacunas de formação
Orçamentário, tempo para
execução
Divulgação antecipada da
divulgação por meio do site
marketing.
Troca de informações e
experiências de metodologias
entre cooperativas
educacionais.
Falta de tempo para os
gestores participarem dos
eventos
Baixo comprometimento dos
envolvidos para viabilizar a
ação.
Monitoramento da agenda
institucional
Sensibilizção quanto a
necessidade de automatizar os
processos de gestão
Necessidade de
contínuo.
Necessidade de modernizar a
gestão por meio de processos
informatizados
Local com segurança para
receber as crianças.
Orçamentário
Orçamentário
79
ANEXO II
Tabela LXVI: Execução física e financeira dos projetos/atividades do SESCOOP DF para o exercício de 2015
Metas Físicas
Objetivos
Estratégicos
Ações
Elaboração e Produção de Mat Pedagógico
Objetivo 01
Agrobrasília 2015
Coopfestival
OBJETIVO 01
Objetivo 02
Prevista
Realizada
%
Realizado
Prevista
Realizada
%
Realizado
7
4
57,14%
9.764,00
6.576,00
67,35%
1000
0
0,00%
15.000,00
0,00
0,00%
100
400
400,00%
26.398,00
27.074,65
102,56%
200
1.200
600,00%
5.000,00
5.667,50
113,35%
1.307
1.604
122,72%
56.162,00
39.318,15
70,01%
Prog. De Formação: Desenv. Consel. Fiscal
Pessoas
Beneficiadas
25
9
36,00%
5.500,00
5.550,00
100,91%
Prog. De Formação: Desenv. Consel. Admin
Pessoas
Beneficiadas
25
120
480,00%
20.050,00
19.943,60
99,47%
50
129
258,00%
25.550,00
25.493,60
99,78%
30
37
123,33%
35.000,00
31.730,60
90,66%
20
10
50,00%
2.880,00
2.880,00
100,00%
20
66
330,00%
6.143,00
6.143,00
100,00%
15
80
533,33%
34.200,00
32.400,00
94,74%
15
53
353,33%
28.480,00
28.480,00
100,00%
OBJETIVO 02
Encontro de Secretárias de Coop DF
Curso Qualidade no Atendimento
Objetivo 03
Unidade de
Medida
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Metas Financeiras
Curso Relações Interpessoais, Ética Prof.
Prog. De Formação: Caixa e Atendente
Prog. De Formação: Analista de Crédito
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
80
Curso Escola de Negócios - CPA 10
35
28
80,00%
12.250,00
12.250,00
100,00%
20
8
40,00%
4.000,00
1.800,00
45,00%
15
15
100,00%
15.000,00
6.800,00
45,33%
1
0
0,00%
3.000,00
0,00
0,00%
171
297
173,68%
140.953,00
122.483,60
86,90%
20
42
210,00%
26.000,00
22.534,40
86,67%
25
21
84,00%
2.000,00
0,00
0,00%
Pessoas
Beneficiadas
45
63
140,00%
28.000,00
22.534,40
80,48%
Seminário jurídico e Contábil
Cooperativas
Beneficiadas
10
8
80,00%
15.000,00
7.192,01
47,95%
Consultoria para Implantação PAGC/PDGC
Cooperativas
Beneficiadas
20
15
75,00%
34.555,00
12.954,36
37,49%
Consultoria Contábil para Cooperativas
Cooperativas
Beneficiadas
10
0
0,00%
20.000,00
0,00
0,00%
Mapeamento de Mercado prod Serv Coop
Cooperativas
Beneficiadas
20
0
0,00%
20.000,00
0,00
0,00%
Cooperativas
Beneficiadas
60
23
38,33%
89.555,00
20.146,37
22,50%
Semana da Saúde
Cooperativas
Beneficiadas
2
1
50,00%
8.226,00
8.226,00
100,00%
XVI Gincana Credis
Cooperativas
Beneficiadas
13
13
100,00%
100.000,00
97.062,12
97,06%
Gincana Coopa/DF
Cooperativas
Beneficiadas
1
1
100,00%
10.000,00
10.000,00
100,00%
Semana do Pimentão
Cooperativas
Beneficiadas
1
1
100,00%
5.000,00
5.000,00
100,00%
Prog. De Formação: Curso Assembleia Coop
Capacitação de Lideranças - Cooplem
Consultoria Constituição Escola Cooperat
OBJETIVO 03
Encontro de Dirigentes
Objetivo 04
Pós-Graduação em Gestão de Coop. - FDC
OBJETIVO 04
Objetivo 05
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
Pessoas
Beneficiadas
OBJETIVO 05
Objetivo 06
81
XV Cooperjogos FDC
Cooperativas
Beneficiadas
10
12
120,00%
102.370,00
102.279,17
99,91%
XV Cooperjogos CP
Cooperativas
Beneficiadas
10
12
120,00%
170.582,00
170.671,69
100,05%
Elas e Elos
Pessoas
Beneficiadas
10
113
1130,00%
10.000,00
0,00
0,00%
Evento de Capacitação e Integração - Unisaúde
Pessoas
Beneficiadas
20
20
100,00%
10.000,00
9.220,00
92,20%
Circuito Premiado
Pessoas
Beneficiadas
150
170
113,33%
80.000,00
79.868,24
99,84%
Pessoas
Beneficiadas
37
40
108,11%
496.178,00
482.327,22
97,21%
3º Encontro de Mulheres Cooperativistas
Pessoas
Beneficiadas
40
52
130,00%
19.117,00
19.116,36
100,00%
13º Cooperacriança
Pessoas
Beneficiadas
500
600
120,00%
20.000,00
20.000,00
100,00%
Dia C 2015
Pessoas
Beneficiadas
600
4685
780,83%
36.390,00
38.686,02
106,31%
Pessoas
Beneficiadas
1.140
5.337
468,16%
75.507,00
77.802,38
103,04%
Projeto Qualificoop DF
Índice de
cumprimento
das metas
1
0
0,00%
25.000,00
0,00
0,00%
Intercâmbio de Cooperativas
Índice de
cumprimento
das metas
1
5
500,00%
24.651,00
18.404,63
74,66%
Intercâmbio do Sistema OCDF-SESCOOPDF
Índice de
cumprimento
das metas
5
11
220,00%
262.000,00
264.162,38
100,83%
Projeto Estruturador - Gestão do Sistema
Índice de
cumprimento
das metas
1
0
0,00%
25.000,00
0,00
0,00%
OBJETIVO 06
Objetivo 07
OBJETIVO 07
Objetivo 08
82
OBJETIVO 08
Índice de
cumprimento
das metas
2
5
250,00%
49.651,00
18.404,63
37,07%
83
ANEXO III
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PREVISTAS PELA LEI Nº 6.404/76, INCLUINDO AS
NOTAS EXPLICATIVAS;
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
‾
PARECER DO CONSELHO FISCAL;
100
‾
PARECER DO CONSELHO ESTADUAL;
101
102
103
‾
PARECER DO CONSELHO NACIONAL;
104
‾
RELATÓRIO
CONTÁBEIS;
DA
AUDITORIA
INDEPENDENTE
SOBRE
AS
DEMONSTRAÇÕES
105
106
‾
DECLARAÇÃO DE CUMPRIMENTO DAS DISPOSIÇÕES DA LEI 8.730/1993 QUANTO
À ENTREGA DE BENS E RENDAS
107

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